爱华网徐婷婷/江西报道 “联社成立不到四年，业务总量翻了一番，成为我省重要的金融力量，特别是把一个潜在风险巨大的金融机构引领上可持续发展之路，为我省农村经济、县域经济和新农村建设提供了强大的金融支持”1月21日，江西省省长吴新雄在了解到省农村信用合作社（下称“农信社”）2007年度的工作情况后，给予了该社高度评价。 银行实际上就是一个经营风险的企业。对于面向农村的金融机构而言，潜在风险更是巨大。 “银行就是要在管理风险中发现收益机会，识别了风险以后，建立风险控制和风险分散的机制。我们较好地运用了信用共同体贷款模式，才确保了全年预期目标的顺利完成。”江西省农信社理事长肖四如告诉《中国经济周刊》。 以农业龙头企业为中心形成信用共同体 肖四如介绍说，在去年7月份的“江西省农村信用社推广信用共同体贷款工作会议”上，曾有6家县联社分别介绍了各自的经验做法。基于此，他在随后的讲话中将这些联社的成功经验，归纳为“实际上表述了建立信用共同体来分散风险的几种做法”。 在肖四如看来，这些做法中，对中小企业特别是形成产业集群的中小企业形成信用共同体，是一个最典型的成功做法。即通过把同一产业集群的中小企业或某个企业的上下游企业组成商会或其他组织，同时也通过工业园区管理共同协作形成信用共同体，创造对一个产业集群贷款的担保机制。通过信用社牵头推动、商会具体组织、企业共同参与，组成一个“封闭型、非盈利、自我服务”的担保基金存放在农村信用社，农村信用社对企业进行风险评价后，根据企业缴纳的担保基金放大一定授信倍数，如5—8倍，从而放大每个企业的投资能力。每个企业缴纳一定的担保基金，就意味着实际上承担了对其他企业的联保责任。企业为避免风险，又与担保基金建立一个反担保机制来防止其风险的发生。 “围绕农业产业化龙头企业形成信用共同体，信用社参与进去，利用农业产业化过程中的农户或农业龙头企业，把利益相关的各方组成信用共同体，然后分散风险。”肖四如认为，这不失为一种分散风险的做法。
他说，借助农业产业化正在形成的一些组织形式，政府承担了一定的风险保证或风险补偿，龙头企业提供现金流保证或者把农户组织起来，组成担保基金，然后通过担保基金形成某种保障，从而解决分散农户在发展大产业或某一专业产业中的资金需求问题和风险防范问题。 此外，对交通运输业和个体商贸企业形成信用共同体，皆为分散风险的良好做法。如通过把个体工商户和私营协会（商会）、工商局、市场管委会、个体工商户和信用社组织成一个信用共同体，解决信用社授信过程中信息不对称问题，解决复杂或难度较大的个体工商户贷后管理问题，解决组织他们进行有效抵押的问题。“在这方面江西德兴市组织农民创建窗帘合作社，就是一个值得推广的典例。”肖四如说。 信用共同体也是利益共同体 “针对不同项目、不同需求，只要贷款项目好、有还本付息能力，从理论上看，我们就一定能找到一种满足需求、分散风险和管理风险的办法，来解决好有效管理有效益贷款的风险问题，贷款就放得出、收得回，这就是信用共同体的本质。”肖四如认为，惟有解决信息不对称问题与解决担保不规范问题，才可以分散和控制信贷风险。如吉安市青原区联社将个体协会纳入一起参与授信，就解决了信息不对称问题。再如江西煌上煌集团将企业、农户和信用社三方签订协议，信用社为农户提供鸭苗、饲料等贷款，鸭子长成后卖给煌上煌，煌上煌付钱给农户，由于煌上煌和农户的账户在农村信用社，农户鸭子的销售收入必须优先用于归还贷款，这样就提供了一种控制现金流的有力条件。 肖四如强调说，信用共同体贷款虽可看成化解金融风险的利器，但对其保证条件的把握并非越强越好，而应适度。常常有一种思想认为，保证条件做得越强越好，把贷款利率提得高高的，把担保的倍数放得小小的，还要企业提供管理保证、信息保证，最后把利益归集到信用社，风险都落到了企业，这样的信用共同体是无法维系的。 “农村信用社作为一个管理风险的企业，也要承担一定的风险，如果将保证条件人为地提高，就意味着利益相关者要提高成本，降低效益，这样的利益共同体很容易被相关的银行在竞争中击破。所以，适度就可以薄利多销，就可以扩大，就具有推广的价值。”肖四如如是说。
