爱华网系列专题：《经济低增长企业对策：中小企业融资渠道》
在许多发达国家，企业主要融资渠道是资本市场。而我国目前金融市场不完善，对于那些急需资金的企业来说，委托贷款无疑拓宽了它们的融资渠道，使企业不再拘泥于使用贷款、票据贴现等方式来获取资金。同时委托贷款利率是由委托双方协商制定的，而且委托贷款的利率一般都要低于银行同期的贷款利率，这样也大大地降低了企业的融资成本。 另外，对于银行来说，委托贷款是银行的中间业务，银行起到了牵线搭桥的作用，通过帮助企业完成委托贷款，银行从中可以收取一定的手续费，来增加自己的业务收入。 （二）委托贷款的特点 （1）办理方便快捷，委托人、借款人在银行开户后即可办理委托贷款； （2）提高了企业资金的使用效率，为企业的闲余资金提供了增值的手段，同时，也解决了部分中小企业对资金的需求； （3）未发放的委托贷款资金，商业银行按人民银行规定的利率支付活期利息； （4）商业银行不代垫资金，只负责代为发放、监管使用、协助收回，并收取手续费，不承担任何形式的贷款风险。 （三）委托贷款的条件 （1）委托人及借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业单位、其他经济组织、个体工商户，或具有完全民事行为能力的自然人； （2）委托人及借款人已在业务银行开立结算账户； （3）委托资金来源必须合法及具有自主支配的权利； （4）申办委托贷款必须独自承担贷款风险； （5）须按照国家地方税务局的有关要求缴纳税款，并配合受托人办理有关代征代缴税款的缴纳工作； （6）符合中国人民银行规定的同期贷款浮动利率； （7）符合业务银行的其他要求。 （四）委托贷款的程序 （1）借款人与委托人签订《企业委托贷款协议》，协议要明确项目、金额、用途、期限、利率、提款、还款计划。 （2）委托人与商业银行签订《委托贷款委托合同》，包括：委托贷款的对象、项目、金额、种类、用途、期限、利率、提款及还款计划，均由委托人在国家有关法律规定和政策允许的范围内，根据具体情况在《委托贷款通知单》中确定。 （3）当《委托贷款委托合同》生效后，商业银行在对借款人发放委托贷款时，委托人向银行提交《委托贷款通知单》。银行在收到委托人提交的《委托贷款通知单》及所附资料后，经审查后，应按要求发放委托贷款。 （4）银行向借款人发放委托贷款前，应和借款人签订《委托贷款借款合同》，并应在《委托贷款借款合同》生效后，将合同副本送委托人留存。 （5）委托人可根据需要，要求借款人提供担保。担保方式、担保人和抵押财产由委托人审定，并具体在《委托贷款通知单》中确定。 五、信贷融资案例 中小企业融资是一个世界性的难题，而知识产权质押贷款更是各国商业银行尚未完全破解的难题。知识产权作为无形的资产首次得到银行的认可是在交通银行北京分行，该行推出的“展业通”小企业知识产权质押贷款打破了这层坚冰，它可以将小企业名下所拥有的、合法有效的知识产权变现。 北京某生物医药技术有限公司成立13年来，首次获得银行贷款，虽然获得的贷款额很少，但是知识产权质押贷款打破了传统的担保模式，使知识产权的商业价值首次被市场认可，这是一个重要的突破。该公司凭借其蛋白多糖生物活性物质的发明专利权从交通银行北京分行成功获得了150万元的贷款。 目前，这项业务已经在交通银行北京分行开展起来，据交行北京分行个人金融风险管理部负责人介绍：企业只要是在北京注册，信用良好，总资产在4 000万元以内，年经销额在3 000万元以内的小企业，都可以申请这项业务。企业可凭借其拥有的有效期不少于８年的发明专利权，有效期不少于４年的实用新型专利权，或者使用期至少在两年以上、有盈利能力的商标专用权，根据银行聘请的专业评估机构对知识产权的评估价值，从银行获得一定数量的贷款金额，用于满足企业生产经营过程中的资金需要。银行的贷款采用综合授信方式，发明专利权的授信额不超过评估值的25%，实用新型专利权的授信额不超过评估值的15%，商标专用权的授信额不超过评估值的30%，最高贷款金额为1 000万元，最长期限可达３年。此次北京某生物医药技术有限公司的发明专利权经过评估价值为600万元，因此，银行发放其150万元的贷款，利率在央行规定的贷款基准利率上上浮10%。 不过，向银行申请贷款，企业需要负担评估、律师等各项中介费用，其综合费率一般在贷款金额的15%左右。但交通银行北京分行的“展业通”中介费用低于一般水平，但也要在12%~13%之间，这对小企业也是一笔不小的负担。高科技企业希望将来能够获得政府贴息，或者利用政府提供的资本准备金用来支付这些担保费用。
另外上海某制药技术有限公司通过专利质押方式，也成功向中国工商银行张江支行贷款200万元。 从这两个案例可以看出几个特点：①都是小型研发型企业；②融资金额相对较小；③专利权为发明专利权（评估价值较高）。 专利权质押贷款在各国来说都是难题，主要需要解决的是专利权评估的问题，一旦企业无法还款，银行将通过拍卖专利权的方式收回投资，银行的风险，将主要集中在专利权的实际价值上，而这正是银行方面所无法把握的，因此，国内外也很少有金融机构愿意开展这方面的业务。
