爱华网追求发展、效益、安全的有机统一，是金融企业实践科学发展观的根本内涵和行为导向。近几年来，我国邮政金融持续高速发展，邮政金融改革逐步向纵深推进，但其快速运行中显现的和潜在的风险也不容忽视。如何加强和改进邮政金融风险控制，实现邮政金融持续、快速、低风险、高效益发展，已是一项迫在眉睫需要研究解决的重要课题。
一、邮政金融风险的表现特征与走势分析
金融风险是货币商品经营活动中客观存在的一种经济现象。邮政金融风险的表现形式和特征主要有以下6个方面：
1、体制性风险。把金融业务与其他邮政业务混为一谈，一视同仁，以传统的邮政管理模式来管理金融业务，以致违背金融规律的现象频频发生。上级邮政金融管理部门难以充分发挥其专业优势，经营方针和管理制度难以让下级邮政金融经营管理部门贯彻执行到位；下级邮政金融经营管理部门由于接受多头领导，经常会让他们无所适从。体制不顺，渠道不畅，往往会贻误发展机遇，造成管理失控，指挥失灵，形成经营风险。
2、政策性风险。国家出于对国民经济宏观调控的需要，下调存贷款利率和邮政储蓄转存款利率。客观地说，这不管是对邮政储蓄业务，还是对整个邮政业务的长远发展都是极其不利的，收入的高度集中同时也是风险的高度集中。从国家的宏观调控政策看，邮政储蓄转存款利率还将进一步下调，邮政储蓄面临的政策性风险不容忽视。
3、流动性风险。邮政金融机构用于即时支付的流动资产不足，不能满足支付需要，使其面临支付困难。
4、经营性风险。目前，邮政金融机构中间业务的比重还是很小、资产业务范围狭窄，于邮政金融业的稳健发展十分不利，往往会形成邮政金融经营风险。
5、操作性风险。邮政金融的规章制度、业务流程、操作规程不完善，制度影响业务操作质量；邮政金融业务岗位设置缺乏应有的相互制约和牵制；不少邮政金融机构岗位人员配备严重不足，单人上岗当班屡见不鲜，混岗、兼岗、业务处理“一手清”现象时有发生；邮政金融业务和管理人员素质不高，在工作中表现服务态度不佳，操作行为不规范，
6、道德性风险。邮政金融机构内部有些人员的政治素质和职业道德较差，自律能力不高，采取收储不报帐、存单底面不符、假挂失、冒领、空白支票盗盖营业员名章取款、或等库存现金有一定数量又没有及时存入银行时利用工作之便携款潜逃等方式作案。
二、邮政金融风险控制机制的基本架构
防范和化解邮政金融风险，必先建立优良的风险控制机制。主要包括以下5个方面：
1、强化风险控制自律机制。一是必须从教育入手，用典型的案例强化对风险控制工作重要性的认识，转变观念，消除那种对风险控制工作可有可无的片面认识。二是要强化素质教育，抓好对内控规章的培训，掌握内部控制的操作程序，做到能知能会。三是要提高制度执行的刚性，做到违者必究、违者必罚，提高执行内控制度的自觉性。
2、健全风险管理组织机制。实行专业化管理，即赋予各级邮政金融管理部门一定的管理权限，树立各级邮政金融管理部门的权威，从组织上保证风险监管与控制的畅通与高效性。省、市邮政金融管理部门设立稽查处，实行下查一级，以保证邮政金融内部稽核体系由上至下的畅通。
3、强化规章制度落实机制。按照“一项业务一本手册、一个流程一项制度、一个岗位一套规定”的要求，完善各专业内控管理办法和规则，规范各项业务操作程序，加快推进内控管理的标准化、规范化、程序化。完善“下管一级、监控两级”体制，形成对各级管理人员、业务、财务和科技四大监督体系。
4、加强案件风险防控机制。严格落实案件防范工作责任制，从事后检查向过程监督延伸，努力从制度和操作源头遏制案件的发生。加强对柜员、基层支局、代理网点等重点部位、重点人员的监督管理，把每一项业务过程、每一个业务操作环节、每一名员工的经营行为都置于严格的制度约束和监督之下。深入开展员工行为评价，严密监控排查出的高风险人员，严厉打击各类职业犯罪。抓好安全保卫工作，加强技防设施和枪支弹药管理，提高安全防范水平。
5、建立有效的风险预警机制。当我们强调要将单纯的事后监督变为事前、事中、事后全方位监督控制时，风险预警机制是必不可少的。要设置一系列有效的指标体系，反映可能发生的问题，以便银行决策部门能够及时采取针对性的措施，从而实现规避风险的目的。
三、邮政金融风险控制的技术建议
在建立优良的风险控制机制的基础上，还必须着力加强风险控制技术技术。主要可以从以下5个方面着手：
1、努力提高技防能力。运用现代信息技术改造传统的管理模式和风险控制模式，提升安全防范手段的科技含量。一是运用计算机技术将柜面业务操作通过授权进行机控。二是运用数字技术或模拟技术提高监控水平，增强内控外防能力。三是加强邮政金融稽查部门的技术建设，提高其稽查的覆盖面、工作效率、工作质量和稽查频度。
2、实行分层拦截技术。为提高风险控制的有效率，应建立“五道”风险控制防线，对风险实施分层拦截。一是完善风险控制的各项规章制度。明确管理层、各部门和员工的职责和分工，运用轮岗机制、制约机制和监督激励机制抓好重点部位、重点环节和重要人员的依法经营、合规操作，自觉遵章守纪、相互监督、共同防范，确保稳健经营和长效管理。二是岗位自控。通过全员事前的风险控制培训、业务操作的标准化以及员工自查等加以防范。三是部门互控。实行风险控制部门责任制，明确各部门负责人为第一责任人，同时还通过部门联席会议、部门互评等加以防范。四是稽核检查。通过内控部门的检查，监督全行各个部门的工作的合法性、合规性，监督内部管理制度的有效执行，及时准确发现内部管理制度的不足加以防范，对于违规违章类差错和行为实行连带责任制和逐级加重处罚的原则。五是设立风险控制委员会。风险控制委员会具有极高的权利，能实时对业务经营进行监控；检查、建立问题库、整改、回访检查、直至彻底整改。
3、加强事中控制管理。一是综合柜员独立受理业务并不意味着取消复核，可以采取一对多的方式进行复核，使综合柜员与复核员在业务处理上形成相互制约的方式进行内部牵制。二是岗位设置、职责分工上符合内控制度要求。三是严把资金的进出口关，资金汇划往来的渠道，必须有两个以上柜员分别负责业务处理。四是对现金的监管，可以采取日终主管或指派专人进行核打每个柜员的库存现金。
4、加强流动性比率管理。随着邮政金融管理体制改革的不断深化，邮政金融机构的金融资产种类迅速增加，从原来的绝大部分转存人民银行，扩大到同业拆借、购买国债等，以后还会扩大到发放个人小额贷款。随着邮政金融资产的多样化，其资产也有原来基本上没有风险（转存人民银行），转变为基本上没有风险（转存人民银行）与有风险（同业拆借、个人小额贷款）并存。因而，邮政金融的资金流动性、安全性管理也日益重要。要在制度上规定邮政金融同业拆借的经营权在中央和省级邮政金融机构，地市级及以下邮政金融机构不得办理同业拆借业务。流动性管理可以采用拆除资金比率（拆出资金余额与邮政储蓄存款余额的比率）、备付金比率（库存现金加在人民银行和商业银行的往来户存款余额与邮政储蓄存款余额的比率）。
5、加强内部帐户管理。邮政金融机构内部帐户的开户、销户、变更必须由省级邮政金融部门统一管理，未经省级邮政金融部门批准，市级和县级邮政金融部门都无权增设、使用内部帐户。要经常通过报表缩微系统或其他手段监督和分析辖内机构的内部帐户发生额、余额的变化，及时发现异常情况；各事后监督稽查部门要将内部帐户开销的核算内容纳入事后监督的业务范围。
