爱华网一、建立高效完善的利率风险管理组织体系
在二级分行内部设立专门的利率风险监管部门，这一部门直接对本行行长负责，其主要职责是根据上级行颁布的利率管理办法，制定本行的实施细则；掌握本行外部的利率变化动向，研究各影响因素对利率风险产生的作用，制定本行内部和外部资金利率，指导和检查全行利率政策的贯彻执行。
二、合理划分利率风险预警管理的事权和职责
二级分行利率风险预警管理的事权和职责的划分思路，应当是：
（1）二级分行是利率风险控制的决策和调控中心，负责本二级分行全辖性的各种利率风险预警的管理事项，在一级分行确定的幅度幅度内，结合本行实际制定各种利率的浮动幅度，配置和调整资产负债结构与利率结构；负责对全辖及各支行利率风险运行状况的评判、风险识别、风险警号发送，以及对支行利率风险处置指令的下达。
（2）各支行是利率风险预警的处置主体，负责本支行在二级分行制定的浮动幅度内的具体决策和执行，根据二级分行下达的利率风险处置指令，及时处置和化解利率风险。
（3）利率风险管理的操作职能与监督职能要分离，利率风险管理的操作职能由利率风险管理部门承担，利率风险管理的监督职能由稽核部门承担，稽核部门既要承担对支行利率风险管理操作职能履行情况的监督职能，也要承担对同级利率风险管理部门的利率风险管理操作职能履行情况的监督职能。
三、科学制定利率风险预警操作程序
实施利率风险预警管理，需要制定科学合理的操作程序，以增强利率风险预警管理操作的规范性和有序性。利率风险预警管理的一般操作程序，可以设置为：
一是各种类利率风险预警管理职能部门的有关人员进行利率风险综合指数测算。
二是负责利率风险预警人员根据测算的利率风险综合指数，判断有无利率风险以及利率风险大小程度。
三是负责利率风险预警人员根据“有无利率风险以及利率风险大小程度”的判断结果，标示利率风险的警号类别。
四是负责利率风险预警人员通过系统及时将风险信号发送给二级分行利率风险管理委员会、行长、利率风险处置人员。
五是利率风险管理委员会召开全体会议，研究审议有关利率风险处置议案。
六是二级分行利率风险管理委员会向本级利率风险管理职能部门及相关支行下达利率风险处置和化解指令。
四、加强利率风险预警管理的责任考核与激励
一是要制定和落实利率风险预警管理的岗位责任制，建立利率风险预警管理责任人制度，并加强利率风险预警管理职责履行情况的检查、稽核和考核。二是要优化利率风险预警管理员的经济激励机制。可以实行“岗位工资+ 奖励”制，岗位工资是根据利率风险预警管理员的等级及其承担相应的利率风险预警管理岗位职责和任务而分配的工资，圆满完成有关利率风险预警管理工作目标的，发足标准岗位工资；未完成有关利率风险预警管理工作目标的，依据考核得分情况相应扣发一定比例的标准岗位工资。奖励是对利率风险预警管理员在有关利率风险预警管理中取得显著成绩的，给予适当的物质奖励。三是要将利率风险预警管理列入支行经营风险管理和内部控制综合评价的重要范围，严加考核，并与行长经营管理业绩考评和利益分配直接挂钩。
五、抓好利率风险管理的技术建设
一是要加快利率风险管理的技术进步，狠抓利率风险管理的程序开发和数据库建设，尽快提升科技信息处理能力和反馈水平。为充分搜集合积累有关基础数据，准确测算各种利率敏感性资产与负债的差额、浮动利率资产与浮动负债的缺口、固定利率资产与固定利率负债的缺口，正确评估和预警利率风险提供科技支撑。同时，要抓好利率风险管理人才的引进、培养和使用，尽快提高利率风险预警管理人员的技术水平。
主要参考文献
[1]许崇正.论中国利率市场化.经济学动态，2001，（1）.
[2]刘圣义.利率市场化的宏观风险与“安全模式”初探。经济学动态，2001，（1）.
[3]王红兵.利率市场化改革与商业银行的经营管理.上海金融，2000，（10）.
