爱华网研究金融产品创新的成本管理和绩效评价问题，必须正确把握金融产品的生命运动规律，依据金融产品的生命运动各阶段和周期的相对独立性与统一性相结合的理性思路展开考察分析，将更有利于探求到客观合理的金融产品创新的成本管理和绩效评价方法。
金融产品的生命运动全过程，表现为研制、试销、成长、成熟、衰退等诸环节的持续与连接。这些环节各自本身目标的实现以及向下一个环节的延伸与连接任务的完成，都需要投入一定的人力、物力和财力。但是，这些环节在金融产品生命运动全过程中具有不同的作用规律和运动特征，其所具有的潜在效能和现实效能大多不同，对商业银行经营绩效所具有的贡献也是不同的。
在构成金融产品生命运动全过程的研制、试销、成长、成熟、衰退等诸环节中，研制、试销、成长、成熟四个环节属于新产品的时空范畴。研究金融产品创新的成本管理和绩效评价问题，其核心就是要研究分析金融产品创新中研制、试销、成长、成熟各个环节以及从研制直至成熟全程的成本管理办法和绩效评价机制。
然而，金融产品创新中研制、试销、成长、成熟各个环节具有不同的运动规律，对商业银行经营绩效的形成和提升产生不同的效能，具有不同的效用表现形式和表现程度：
――新产品研制是金融产品创新的首要环节，在这一环节中，新产品研制需要投入大量的人力、物力和财力，但由于商业银行研制的金融新产品绝大多数是用于自身系统内营销，继而推销给广大客户，其内部的金融新产品开发部门研制开发的“金融新产品”又是无偿转让给营销部门和下级行的，因而，金融产品研制开发阶段大多没有直接的营业收入，只有投入成本费用，但其对商业银行经营绩效的形成和提升所具有的效用是最关键的，其所具有的内在效用和间接效益是非常巨大的。
――新产品试销是金融产品创新不可或缺的一个重要环节，在这一环节中，新产品试销需要投入巨大的关于新产品宣传促销的人力、物力和财力，以开拓新产品市场。新产品试销阶段大多表现为高投入低产出、高成本低收入，以致往往处于低效益甚至亏损水平。
――新产品成长是金融产品创新的一个关键环节，在这一环节中，新产品成长需要投入巨大的关于新产品市场扩张的人力、物力和财力，以扩大新产品市场。新产品成长阶段大多表现为新产品市场供不应求、低投入高产出、低成本高收入，经营绩效上升水平，并趋近稳定。
――新产品成熟是金融产品创新的一个环节，在这一环节中，新产品成熟需要投入一定的关于新产品市场巩固的人力、物力和财力，以维持和巩固新产品市场。新产品成熟阶段大多表现为新产品市场供求基本平衡，经营成本水平和经营绩效水平比较稳定，并趋近下降。
