爱华网中小企业已成为我国经济发展的重要支柱，而融资难（在我国突出表现为贷款难）正日益成为制约我国中小企业发展的瓶颈。造成中小企业贷款难的原因是多方面的，其中中小企业的高违约率是重要原因之一。对中小企业违约的深层次原因探讨以及防范机制的研究，对缓解中小企业融资难、促进中小企业发展具有重要的现实意义。 关于中小企业违约问题的研究，在国内已经进行了很长一段时间，但至今仍未找到有效的解决方法。笔者认为，中小企业的高违约率反映了银行贷款契约的机制设计没有起到应有的激励作用，本文尝试从契约设计的角度，在利率非市场化的框架内，对我国中小企业融资中存在的道德风险的防范机制进行研究。
笔者认为，贷款利率的非市场决定，使银行缺乏防范具有高度信息不对称的中小企业道德风险行为的有力武器。 首先，银行无法通过将贷款利率设计为抵押资产要求的减函数从而事先对不同风险的中小企业进行筛选，而高昂的破产成本又使银行对中小企业的破产清算威胁不可置信，使抵押资产防止道德风险的作用失效； 其次，银行无法设计出贷款利率状态依存的贷款契约对中小企业进行激励，而采用贷款概率状态依存的贷款契约，虽然可通过激励借款企业采取低风险的项目来降低债务偿还上的道德风险，但是降低道德风险的效率受到经济景气状况、银行经理对项目安全性的判断以及银行间对违约企业惩罚的协力机制的影响。 在利率非市场化的条件下，银行与中小企业之间在长期关系基础上的贷款发放，是必要的而且是可行的，能够有效地降低中小企业的信息不对称，是防范中小企业道德风险的重要且有效的途径。
