爱华网下面我们通过资本、风险与收益三者的关系的分析，探讨我国商业银行发展的战略。我国的银行应实行最适资本规模和最适收益率，追逐资本规模过大化和收益的过大化都是错误的。
让我们先看一下考察和评价世界大银行资信状况的几条标准：一是资本量的大小。资本量一直是判断一家银行资金实力最明确也最简单的量化指标，一般而言，资本量越大的银行，资金实力越大，抵御风险的能力越强，资信度越高；相反，资本量小的银行，抵御风险的能力较小，资信度越低。二是资本增长情况。资本动态均衡增长，表明银行资本的实力增强，反之，资本增长慢或下降或增长不均衡，则表明银行的实力下降，银行的资信度降低。三是利润增长情况的好坏。利润增长情况好且资本利润率高的银行，资信度高，反之，资信度低。四是实际资本率与风险资本率适度状况。实际资本率与风险资本率适度的银行，资信度高，反之，不论是过高还是过低，资信度都将受到影响。资本率是资本对资产的比率，或是资本对风险资产总额的比率，具有反映风险和收益的双重性质，资本率越高，由于自有资本量大，风险资产量小，银行的风险越小，但由于风险性资产少，能生息性资产少，银行的收益情况将不容乐观，对银行的长期发展将产生不利影响。所以，并不是资本率越高越好。
我国商业银行发展初期，为少走弯路，应正确制定和选择我国的商业银行发展战略，即可持续发展战略。具体而言，即最适资本率和最适收益率以及有效防范风险机制。
所谓最适资本率是根据银行发展的不同阶段和国际上对银行资本率的要求标准，制定出符合我国特定实际情况的不同标准的资本率。最适资本率有三个特点：一是资本率要体现出不同时期的阶段性，在不同的经济发展时期和银行的不同时期，要有不同的资本率标准，确定最适资本率既不能过低也不能贪高；二是资本增加要均衡，不能大起大落；三是资本增加的全方位，通过股份制改造、通过资本市场筹资、通过兼并小的银行和金融机构、通过自身的利润积累等来增加资本。
所谓最适收益率是不仅仅追求收益的最大化，而是收益的最优化即制定在追求可控风险率的前提下，追求收益的长期化和持续性。在有效控制风险的同时，增大资本和资产的生息性结构，通过业务的综合性和调整资产的生息性，保持银行收益的持续增长。
所谓有效控制风险机制，是建立多层次的风险防范体系，把风险控制在可承受的程度：一是确定最适风险资本率，资本相对于风险资产的比例不能过高，也不能过低，而是要随时调整；二是资产多元化，使生息资产多样化，风险分散化；三是确立科学的内控机制，把控制风险变为银行的自觉行为。
