爱华网前言 依法纳税、合法节税，实现涉税零风险！
第一章 中小企业办税程序
1、 如何办理税务登记
2、 如何申报纳税
3、 如何交纳税款
4、 如何购领、开具发票
5、 帐簿凭证管理
6、 如何办理外出经营活动税收管理证明
第二章 中小企业如何交税
一、中国税制基础
二、中小企业如何交纳增值税
三、中小企业如何交纳消费税
四、中小企业如何交纳营业税
五、中小企业如何缴纳城市维护建设税及教育附加
六、中小企业如何交纳企业所得税
七、中小企业如何交纳个人所得税
八、中小企业如何缴纳印花税
九、中小企业如何缴纳房产税
十、中小企业如何缴纳土地增值税
十一、中小企业如何缴纳其他税种
第三章 中小企业如何保护自己的涉税权利
一、税务行政复议
二、税务行政处罚听证
三、税务行政诉讼
四、税务行政赔偿
第四章 中小企业常见涉税违法行为及法律责任
1、 《税收征收管理法》常见违法行为及法律责任
2、 增值税常见违法行为
3、 消费税常见违法行为
4、 营业税常见违法行为
5、 企业所得税常见违法行为
6、 个人所得税常见违法行为
7、 其他税种常见违法行为
第五章 中小企业如何节税
一、中小企业节税基础
1、 合法节税的基本概念
2、 节税的原则
3、 节税的基本思路
4、 节税的常用技术手法
5、 节税风险及规避
二、增值税常见节税思路及案例
三、消费税常见节税思路及案例
四、营业税常见节税思路及案例
五、企业所得税常见节税思路及案例
六、个人所得税常见节税思路及案例
七、房产税节税思路及案例
八、土地增值税节税思路及案例
附录：
附录一：中华人民共和国企业所得税法
附录二：中华人民共和国税收征收管理法
附录三：中华人民共和国税收征收管理法实施细则
依法纳税、合法节税，实现纳税零风险！
有关统计数据显示，截止2007年，中国的中小企业总量已达4200万家（包括个体工商户），占企业总数的99％以上，创造的最终产品和服务价值占国内生产总值60％左右，上缴税收占国家税收总额50％左右。
中小企业实际的税收状况却不容乐观，具体表现在以下几个方面：
第一，企业办税成本高，税务负担重
世界银行及其所属国际金融公司发布的 《 2007 年全球商业环境报告：改革之道》 中得出的结论是：中国企业的办税成本高，税务负担重。有关数据见下表：
第二，众多中小企业存在严重税务风险
根据中国税务机关进行税务检查数据，在税务稽查中因存在重大问题被处罚的企业高达 54.8% ，存在一般税务问题的企业比例更是高达 90% 以上。
形成这种状况有以下原因：
首先，中国税制复杂、税率高；
其次，中国税收法规体系繁杂、多变，增加了企业遵从税法难度是重要原因；
最后，中小企业限于经营规模、实力的原因，没有配备足够的专业人员办理涉税事宜。
第三，企业面临越来越严厉的税务稽查和征管环境
中国税务机关在完善征管手段的同时，不断强化稽查体系，使中国企业内部的纳税风险暴露几率急剧上升。据统计，2005 年中国税务机关稽查纳税人 108 万户，查补税款及罚款达 367 亿元，向司法机关移送案件达 2558 件。
第四，中小企业没有合法筹划节税的观念
据统计，面对沉重的税务负担，有 90% 的企业利用非法手段降低税务负担，但实际情况是由于没有进行有效利用税法进行筹划，众多中小企业在承担偷税风险的同时，却存在着无意之间多缴纳税款的现象。
如何有效解决中小企业面临的税务困境？
我们的观点是：首先是合法纳税，避免税务处罚风险，其次才是利用税法进行有效的节税筹划，实现最优纳税的目标。
这本书的基本架构就是按照上述观点编排的，全书分为5章，分别是：
第一章 中小企业办税程序
企业设立之初，首先面临的问题就是如何办理税务登记等问题，其次就是纳税申报、税款缴纳等等纳税问题，第一章的主要内容就是介绍企业如何办理有关的纳税事宜。
第二章 中小企业如何交税
中国税收制度复杂多变，企业出现纳税风险的根本原因就是没有掌握税法的有关规定，导致纳税错误，第二章从中国税制基础到企业如何办理有关税种事宜进行了详细介绍，这也是本书的重点。
第三章 中小企业如何保护自己的涉税权利
在面对税务机关尤其是税务稽查机关时，企业应该如何保护自己的权利？这是本书第三章的主要内容，在这一章中详细介绍了企业如何通过行政复议、听证、行政诉讼和行政赔偿等法律手段来维护自身的合法权益。
第四章 中小企业常见涉税违法行为及法律责任
第四章总结了企业经营中经常发生的纳税违法行为，对企业如何控制日常经营活动中的纳税风险有着极好的参考价值。
第五章 中小企业如何节税
概要介绍了节税基础和如何在增值税、消费税、营业税、企业所得税等税种如何进行有效筹划的思路和有关案例，相信对读者拓展节税思路有一定的帮助。
注：本图书即将由法律出版社出版
