爱华网前言：如何加强商业银行操作风险的有效控制，早已成为商业银行风险控制管理的关键。以下笔者即结合个人实践工作经验，对市场银行操作风险的成因进行粗浅的探讨，并提出相对应的有效控制措施，以供参考。 1.引发商业银行操作风险的具体成因 1.1 由于金融腐败所产生的操作风险 目前我们常说的金融腐败主要是指银行内部腐败与金融监管腐败。其中银行内部腐败主要是指银行内部人员利用手中所拥有的信贷职权，在明明知道风险很大的前提下还放松对借款人的风险审查，放款给借款人，其所产生的操作风险也是显而易见的；而金融监管腐败主要是指金融监管部门滥用职权向金融实体设租。一般来讲金融监管部门主要是为了控制银行操作风险而设立的，正常来讲其不应该成为银行操作风险的成因。但是在实际工作总，监管腐败恰恰能够营造一种气氛，这种气氛则会改变银行的风险偏好，而监管层的徇私枉法也等于变相鼓励了银行从事风险业务，甚至违规业务，提高操作风险。
1.2 由于道德风险所产的操作风险 道德风险主要是指在委托代理关系中，由于双方信息的不对策，而代理人为了追求自身利益的最大化，在委托代理过程中利用其自身拥有的优势以及银行制度上的漏洞损害委托人的个人权益，所产生的风险。而通过系统的分析，我们可以看出，在商业银行所产生的操作风险的道德风险主要包括以下两个方面：第一，是银行雇员引发的道德风险；第二，是银行自身引发的道德风险。而如若我们对这两点进行详细的剖析，我们也可以看出银行雇员道德风险的产生与雇佣双方信息不对称有着极其密切的联系，而进行更深一步的分析，道德风险的产生则是因为双方利益目标不同。 1.3 由于有限理性所产生的操作风险 有限理性主要是指由于主体的个人信息不完备，理解能力、决策能力有限，以至于主体很难做出最优的决策。尤其是在商业银行业务操作中，因为其自身的经营因素较为复杂，且具有很大的不确定性，所以在业务操作中，既是全面的收集了业务资料，对业务资料进行详细的筛选、评价以及归纳，但是银行雇员对业务信息的真实性与重要性，也很难做到准确的识别和衡量，而就会在经营活动中发生这样、那样的错误，而这些错误则就表现在各种操作风险之上。 1.4 由于非理性行为倾向所产生的操作风险 所谓的“非理性行为倾向”就是人们的一种行为决策习惯、偏好、人认识问题、做出决策和调整决策时的一种普遍心理倾向。这些习惯、偏好或倾向虽不符合“理性人”的基本要求，但却在人们的行为和决策过程中，实实在在地发挥着巨大的作用，导致错误的认识，产生风险。目前我们通常将非理性行为倾向，概括为以下几点：人们认知的非理性行为倾向(即认知偏差)、决策价值展望的“非理性”行为倾向以及信心调整过程的“非理性”行为倾向，涉及银行操作风险的“非理性行为倾向”主要包括相似性偏差、可利用性偏差、锚定效应偏差、群体影响、模糊厌恶、后悔厌恶和认知失调等。而无论是任何一种非理性行为倾向的发生，势必都会造成操作风险的出现。 2.有效控制商业银行操作风险的几点个人建议 2.1 建立健全商业银行内部控制制度 建立健全的内部控制制度，对有效控制商业银行操作风险具有十分重要的作用，因为从操作风险的本质来看，主要是“人”产生了操作风险。而内部控制制度的建立，恰恰是为人制定一个合理的行为规范、规章流程。并且从根本上控制银行雇员的金融腐败；避免“有限理性”带来的操作风险；防范“非理性行为倾向” 的发生。因此，进一步健全与完善内部控制体系毋庸置疑。而笔者通过对个人实践工作经验的总结与分析，研究得出，一个完善、健全的内部控制体系，必须包括以下五个要素：管理层监督与控制文化；风险识别与评估；控制活动与职责分离；信息与沟通；行为监督与矫正。而健全与完善商业银行内部控制制度的同时，也必须做好内部控制体系的落实工作，否则银行内控不力，本身就属于操作风险的一种。因此，在内控制度在执行的过程中，商业银行应该始终坚持“刚性”原则，任何权限的扩大或风险警戒值的变动都应通过慎重讨论之后才能实施。同时，制度一经制定就必须遵守，应该排除各种阻挠，将之贯彻执行下去。 2.2 在银行内部建立有效的激励与约束机制 有效的激励与约束机制能够有助于防范道德风险的产生。因为，通过有效的激励与约束机制设计，能够使银行雇员在追求个人利益最大化的过程中实现银行的利润目标。目前，银行对雇员的激励方法，主要包括报酬激励、声誉激励、职位升迁等。而通过实际分析可知，科学合理的报酬激励能够有效地提高代理人的工作动力，而且由于报酬是可以衡量的，因此现实中也有很强的可操作性。而在约束机制上，主要指的是对银行的道德风险约束，也就是说完善最后贷款人制度和存款保险制度。此外，银行也应该完善招聘环节，健全培训机制，监管机构营造良好的金融环境，实行严格的金融风险监管，都有助于提高商业银行(雇员)操作风险管理意识，提高操作风险管理水平。 结束语： 综上所述，本文笔者对引发商业银行操作风险的成因进行粗浅的探讨，使我们更加清楚的认识到，操作风险可以以各种不同的形式渗透到商业银行的经营活动中。所以，近些年来操作风险早已成为商业银行的重大风险之一，直接影响到商业银行的良好经营运作。因此，为了更好的应对操作风险可能给银行所带来的经济损失，银行在日常风险管理，风险控制中，也应该像对待市场风险、信用风险一样，对操作风险严格管理，加大关注力度，从而及时准确的队操作风险进行鉴别与分析，确保商业银行的可持续发展。 参考文献： [1] 王小宁. 我国商业银行操作风险管理探讨[J]. 现代商业. 2011(05) [2] 董艳苹. 浅论我国商业银行操作风险管理与防范策略[J]. 济南金融. 2007(02)
