爱华网《财富报告》援引波士顿大学社会福利研究所(SWEI)的数据，认为未来50年中，全球将有41兆到136兆美元的财富需要进行世代间的传承，这些富裕家族预计会把这批财富分为遗产47%，慈善捐赠16%和税金37%。但研究表明，他们可能更希望遗产和捐赠的比率上升到65%和26%，而税金下降到9%。除此之外，诸如家族企业的经营管理、家族成员的资产分配、继承人的培养等整个家族内所衍生的各项规划服务的需求正与日俱增。随着中国财富的高度化集中，家族企业第二代继承大潮的到来，庞大的家族产业市场正在慢慢浮出水面，“家族办公室（Family Office）”开始出现在人们的视线里，这种区别于私人银行业务，以家族为中心来统筹家族所可能面对的投资、保险、法律、税务和慈善机构设立等事务的“家族银行（Family Bank）”服务，随着外资银行的大量涌进正逐步受到人们的重视。家族办公室，过亿美元资产家族的服务区为了满足富裕家族（最早是皇室贵族）的个性化需求，一些西方国家很早就出现了为一个家族提供全方位财富管理的“家族办公室（Family Office）”服务，并委任一位正直且经验丰富的顾问人员(如同家族账户的财务总管)，基于家族永续经营的角度上，从个人、家庭到家族于目前及未来所可能遇见的问题和事务集合起来，并同时协调各方面的专家，提供一个简单和有效的解决方式，其服务范围不仅只是解决钱的问题，而是其所衍生的各项问题。aihuau.com一些耳熟能详的家族如石油大王洛克菲勒早在19世纪80年代就聘请专业人士成立了家族办公室，帮助管理家族的商务活动和慈善利益。随着全球财富的逐步集中，这类机构也得到了迅速发展。根据FOX(Family Office Exchange)估计美国现存约有2500~3000个家族办公室在运作，其中，还不包括以私人或非正式管理的部份。“如果把银行发展分成公众银行、富人银行、私人银行和家族银行四个阶段的话，那么家族银行是目前银行业务发展到最高境界的一个阶层” 广州市财策管理咨询有限公司董事总经理、首席理财分析师乐耀辉表示，若是以资产来区分的话，私人银行是专攻拥有100万美元净资产的个人和家庭，而家族银行则是以整个家族拥有净资产达1亿美元以上为服务对象。国外权威媒体认为，“家族办公室”这种新的理财服务模式的兴起，符合环境发展需要，而这种服务架构的好处在于，财务顾问可以在各种工具和技术所建构起的虚拟网路中为客户提供个性化的产品和服务，维持很低的服务成本。5年后，中国家族有望享受“Family Office”服务从中外银行金融机构的发展历程来看，外资银行尤其欧美的商业银行是由服务于市场的各种金融机构衍生而来的，而“家族办公室”就是其中一支，因此外资银行在这方面发展较早也较成熟；而国内商业银行是自上而下的发展过程，先建立银行体系，再发展金融机构。随着外资银行将先进的理念与技术带入中国，个性化的财富管理业务在国内迅猛发展，仅仅数年间，私人银行账户几乎成了有钱人的名片。然而，大部份的私人银行的规划人员所提供服务内容仍是以个人的角度来出发，着重投资和税务的规划，对于这些富有的家族来说，私人银行服务内容远远不能满足这块高资产族群的需要。“对于那些资产过亿美元的家族而言，投资收益已不是他们最关心的内容了，而怎样将其资产保值增值？如何最大化的自然过渡到下一代手上才是他们的第一需求” 中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇在接受《家族商业评论》（中文版）采访时表示，虽然国内商业银行已看到这一潜在市场，但由于受到传统观念的影响，一是银行业的传统经营理念在于共性服务而非个性化服务，致使银行在开发产品与市场时行动滞缓；二是国内家族领导人的“财不露白”的思想，并不愿直接把资产交给外部机构进行管理。这一高资产族群市场尚未得到有效开发。与此同时，国内金融体制环境制约了家族银行业务的发展。由于家族办公室所提供的服务涉及到金融、证券、保险等诸多领域，而目前银行机构尚不能混业经营，不能做信托，这极大的局限了中国银行业务的开发以及人才的培养。不过，据乐耀辉透露，中国银行业有望在5年内解除这一限制，届时，欠缺综合性专业人才的国内银行将会获得市场基础培养综合型人才。同时这也将大大促进在这一领域具有绝对优势的外资银行的市场开拓。家族子女培养计划，解决中国富豪的传承大计“就目前中国家族企业的发展现状来看，外资银行在短期内并不会将“家族办公室”的服务模式搬进中国，因为国内的市场环境尚不成熟，中国家族企业的第一代创业者还在掌权阶段，公司的经营与管理并没有分离。”国金证券股份有限公司首席经济学家金岩石表示。据记者了解，法国巴黎银行（中国）有限公司、花旗银行（中国）有限公司上海分行等国内外资行分支机构都没有设立“家族办公室”的服务机构。尽管目前外资银行尚不能提供全方位综合性的“家族办公室”服务，但这块蛋糕却十分诱人，不少国外的私人银行和专业理财机构针对这些家族子女推出了各式各样的培训活动。这些课程通常都会通过游戏完成。比如，以类似风靡世界的“大富豪”游戏的角色扮演，几个孩子分别扮演企业的运营部门，有财务部门、销售部门、地产部门、投资部门和市场部门等。通过这样的方式，孩子们开始学会熟悉企业的实际运作流程和实业投资。当然，这些冠以“夏令营”的顶级培训活动，显然不同于一般孩子的暑期安排，起码以万计的高昂价格令人咋舌。对于中国的众多富豪而言，“富不过三代”是他们最不愿见到的事情。如何让自己辛辛苦苦挣来的亿万家财，能够长久传承下去？这一问题的思索让这些家族企业主们开始将视线投向了后代的培养教育、家族成员资产管理等家族理财上。早在1998年，成立5年来一直顺风顺水的广东万和集团董事长卢楚其担心，万一出现企业经营不善，怎样才能确保家族成员的生活质量不受影响？于是，他决定把家族成员的年终分红集中起来形成“家族基金”，进行投资理财。虽然目前国内机构针对中国富豪后代们的培训还未成气候。而不少富豪们也选择让自己的孩子早早出国，接受国外的教育。但是已有部分中资银行开始关注这一领域，据业内人士透露，央行目前正打算推出一种针对家族子女培养计划（只要是央行个人理财俱乐部会员的子女就可以获得重点学校的推荐）。“相较于刚进入国内不久的外资行而言，中资商业银行更具有本土化优势，对于国内家族企业在财务管理、融资、人际关系等深层架构更为熟悉”乐耀辉坦言，在未来家族财富管理市场上，中外资行互相合作、竞争，才能做大这块蛋糕。（家族基金与央行事情，建议采访再深入下）【工具箱】家族办公室通常具有以下的几种功能，可能是直接来管理，也有可能会委外管理。资产管理：对于一个资产庞大且需永续经营的家族而言，除了有完善的资产配置外，更要确保资产的稳定增值。
家族企业管理：家族生意由于其股权高度集中的特性，未来将会遇到所有权和经营权是否分离的问题？是透过专业经理人或是由家族成员来管理？以及家族股权如何分配的问题？都需要提供相关信息来协助决策。税务规划：从家族成员的个人所得税到家族企业的营业所得税，都是税务规划所需要全面含盖的范围，另外，还有包括家族间的继承和赠与等税赋问题，更是需要即早规划。风险管理：家族资产的继承和分配以及离婚等问题，一旦处理不好，将直接导致家族资产的快速流失，然而，妥善的保险和信托的规划，可以降低此种风险发生的机率。慈善基金会：慈善事业对于那些富有人士而言，扮演着很重要的角色，在回馈社会之余，还可以提升整个家族的名誉，增进家族成员的向心力，还可以享受税赋减免的优惠。 下一代教育培养：家族的延续需要杰出的继承人来传承，因此，协助培育下一代如何成为足以管理家族企业的能力，以及提供机会去学习如何去处理相关事务的经验，都将是重要的课题。除此之外，像账单支付、旅游的安排、不动产管理等服务都是家族办公室所要涉及的服务内容。【读书资料】私人银行最早源于欧洲十字军东征，由于欧洲贵族们必须带兵出征，所以就会把自己的财产托管给其它贵族，因而渐渐衍生出这种专为贵族服务的私人银行业务。直到二次世界大战期间，受到纳粹迫害的犹太富人，开始将钱存放在瑞士银行才得以保存，另也造就瑞士成为全球富人最希望开设银行账户的地方。而这股风潮开始冲击全球的金融服务业，纷纷成立私人银行部门，而高资产族群(high net worth)也乐于接受这种具有高度隐私性和量身订做的理财服务。
