爱华网文/李镇西 放贷安全关乎金融安全，金融安全关乎国家安全。正是基于这样的认识，包商银行一直秉承“100个发展也抵不过1个风险的出现”的风险管理理念，将安全性始终放在首位，甚至有时以牺牲盈利为代价确保安全。 自1998年成立至今，伴随着资产近百倍的高速增长，包商银行年年保持不良贷款额和不良贷款率“双降”，至2008年末，不良率仅为0.53%。 100个发展也抵不过1个风险 金融业本身就是经营风险的特殊行业。秉承“100个发展也抵不过1个风险的出现”的风险管理理念，对于风险，包商银行由控制到管理，由管理到经营，经历了一个不断升华的过程。 成立之初，由于是在17家城市信用社基础上组建而成，不良贷款率很高，我们通过风险回避、损失控制、风险转移和风险保留等措施和方法进行风险控制,一方面消灭或减少风险发生的各种可能性，更主要是减少过去形成风险时造成的损失。 历史遗留问题逐步解决后，风险管理则被提上重要日程。我们专门设立了风险管理部门，通过对全行经营管理中的各种风险进行识别、预测和衡量，选择有效的手段，有计划地处理风险。在经济全球化，金融一体化的新形势下，培育有国际竞争力的金融机构，风险管理仅仅是一个条件，通过推进业务创新提高金融机构的风险经营能力，才是问题的根本。 基于高度专业化的理念革新和风险管 理的终极目标——风险经营被我们所认识并得以重视，我们将由风险管理过渡到风险经营。这标志着我们要由对各种风险环境采取的被动观测、监控和分析过渡到对风险所采取的以创新为导向的积极行动，经营层将依靠对于金融业务的熟练掌握和对市场风险、信用风险、操作风险的测度，制定科学的产品定价策略、营销策略，为银行创造最大利润。 我们的风险管理体系主要包括以下内容： 1、科学的风险管理理念 在包商，“100个发展抵不过1个风险的出现”的风险管理理念已深入人心，同时，大力培育和塑造良好的风险管理文化，树立严格、规范、审慎、稳健的风险管理理念，增强员工风险管理意识，将风险管理意识转化为员工的共同认识和自觉行动，促进全行建立系统、规范、高效的风险管理机制。 实践证明，有较强的风险意识是做好风险管理的重要前提。包商宁波分行在审查国内最大的印染企业江龙控股集团贷款时，发现企业的对外投资偏离主业等问题存在较大风险，对其贷款申请进行了否决，直接避免了该笔业务风险的发生。 2、有效的风险管理组织框架 包商在总行设立首席风险官，风险管理部直接向首席风险官汇报全行的风险监控情况。在各事业务部内部设立风险经理一职，风险经理实行双重负责制，一方面向总行风险管理部汇报相关事业部在经营过程中存在的风险隐患，另一方面向本部门的负责人汇报当前业务的风险水平，并对业务经营进行风险提示，加强事业部与风险管理部“双线”监控外的横向式风险管理。 在各分行设立风险总监，负责对应分行的整体风险管理工作，风险总监为各分行的风险责任人，向首席风险官负责，并与总行风险管理部保持联系。 分行设立合规部或风险管理部负责风险管理工作，向风险总监负责。 在支行设立风险经理，负责支行的风险管理工作，向风险总监汇报风险监控情况。 各事业部负责人、分行行长、支行行长、支行环节干部同时也为风险管理的责任人，对本单位经营的业务风险防范、识别、控制、化解负责。 3、全方位的风险管理方法与技术 按照巴塞尔新资本协议的要求，包商全面实行系统的信用风险、市场风险和操作风险管理，采用定性与定量的风险评估方法，有效地控制和管理风险。采用集体讨论、专家咨询、情景分析、政策分析、行业标杆比较和调查研究等定性方法。针对初始信息进行翔实的分析、整理后，运用定性的方法将各项信息进行整合，分析出目前及未来可能出现的风险或已发生的风险。结合定量方法，如VaR方法、压力测试、计算机模拟(如蒙特卡罗分析法)、失效模式与影响分析、事件树分析等以数据来检验定性结果的准确性。 同时，实行全员持证上岗，强化全员风险管理意识和能力；推广使用新系统，改善风险管理手段和技术；构建风险监测指标体系，实施操作风险量化管理；实施业务尽职调查，加强责任追究；严格放款审查，防范放款环节操作风险；认真开展内控检查，建立内控管理的长效稽核机制；实行日常业务监督检查，防范业务操作风险；加强风险管理培训，防止人为操作风险。 高风险领域创造了低风险 多年来，中小企业融资难一直是悬而未决的问题，一方面国家不断出台宏观政策强调扶持，一方面重任在肩的银行却犹抱琵琶半遮面，大银行不肯屈就，小银行也避之不及，人们普遍认为中小企业贷款存在高风险。 中小企业贷款真的是银行不可逾越的“陷阱”吗？ 包商银行引入全新技术开展小企业贷款使多年的难题得以破解，小企业贷款不仅为包商银行创造了稳定的高利润，更产生了巨大的品牌效应。至2008年末，3年时间累计发放小企业贷款41.6亿元，不良率仅为0.48%，远远低于国际上3%的不良率容忍度。
1、注重“现金流”，破除抵押物至上风险控制必须从识别客户开始，强调企业的现金流，重视对第一还款来源的考察。包商银行识别客户，评估其还款能力的方法是——客户经理对申请贷款客户的直接经济收入（包括家庭成员收入）进行实地评估和计量，从中减除可支配收入的30%作为借款客户的日常生活消费，其余部分才被认定为真实还款能力，这样客户的还款来源就有了保证，真正做到了风险控制关口前移。 为了有效控制贷后可能发生的风险，包商银行的小企业贷款采取了按月等额还本付息的还款方式。这种还款方式的精妙之处在于，一是按月等额还本付息的额度是严格限制在客户月平均可支配收入的一定比例之下的，等额还款不影响客户的正常经营和生活消费；二是等额还本付息的还款方式可以消除重贷轻管的弊端，客户经理能够根据客户按月还款的情况实时监控其经营状况。一旦发现客户的经营出现不利于贷款归还的情况，银行就能够在第一时间及时察觉，从而采取必要的控制风险措施，减少了坏账发生的几率和坏账损失。三是等额还款方式要求客户在日常经营中时刻都需注意安排好资金的使用和调度，把偿还银行贷款本息作为一项日常支出项目提前做出计划和安排，客户的还款意识得到普遍增强。 2、建立企业信用信息共享的违约通报机制 在小企业贷款管理中，我们十分重视客户信息的收集、分析、交流和共享。在贷款申请和调查时，客户的经济状况、后续的客户财务分析、提议的贷款条件，以及与客户谈话和电话咨询的内容等任何一种信息都由客户经理认真记录，及时传递给后台人员，并经过分析整理输入到小企业贷款信息管理系统中，即便是被否决的申请客户信息也都会被登记并单独归类到“被否决客户文件夹”下。 包商银行在详细收录企业贷款信息的基础上，建立了企业客户违约通报机制，利用企业贷款客户信息平台，随时通报全行的企业贷款情况。内容包括：申请贷款企业名单、批准发放贷款名单、申请贷款否决名单、贷款本金及利息回收情况等，并对违约客户进行通报。此外，还主动登录人民银行的征信系统查询客户信息，从监管部门了解其他金 融机构类似客户的相关信息。 3、高效、严谨的贷款审批机制包商银行在对小企业贷款实施“分类管 理，差别授权”的基础上，探索建立了高效、严谨的审贷机构和工作机制。成立了专门的贷款审贷委员会，作为唯一有权决定贷款发放的决策机构，成员都是经过培训的专业人员。审贷委员会会议采取定期与不定期相结合的方式，实行一票否决和记名表决，任何人都无权单独批准贷款。而且审贷委员会还根据审批业务的需要，经常邀请有关方面专家列席会议，接受专业咨询。 4“、贷前交叉检验、贷后跟踪调查”的管理技术 我们针对小企业贷款客户提出“贷前交叉检验、贷后跟踪调查”的管理技术来实现对客户信贷风险的有效识别和评价。 包商银行以坚决破除抵押物崇拜为突破口，建立了具有特色的贷款制度体系、管理体系、技术体系和培训体系，有别于常规公司类业务的决策和风险控制方法，通过信贷员细致深入的现场调查和应用“交叉检验”的方法收集、整理信息，以借款人商业运作形成的财务现金流为基础，审贷会综合评价客户的“偿还能力、偿还意愿和持续经营能力”，担保人、抵押物等不再是能否贷款和贷款额度大小的决定因素，为迫切需要资金支持的企业客户群体打开了获得正规金融信贷服务的平台和渠道，同时有效地防范了风险。 危机形势下的有保有压 此番金融危机如暴风骤雨波及全球，中国也不能独善其身。但中国现有的金融体制，不论以前是褒是贬，在这次考验中所体现出的“防火墙”效应却是不争的事实。中国是最能通过内部发展抵御外部驱动型危机的国家。 面对金融危机，中国政府提出“扩大内需、促进经济增长”十大措施，其中之一就是加大金融支持经济增长的力度。但金融支持经济增长并不意味着简单的放松银根，增加货币供应量，而是一次全面的金融创新和制度的查缺补漏。 除了强调“适度宽松的货币政策”，加大银行信贷力度，保持流动性预防通货紧缩之外，更是在诸多方面，突破了以前的很多禁区，提出了一些颇具创新和前瞻性的支持实体经济发展的金融保障措施，同时，针对中国金融的短板和不足之处，防患于未然，完善金融产品，坚持金融创新，使金融业得以强身健体，增强其抗风险能力。 国家要保增长，银行自然要扩大信贷投放量，而在全球金融危机的大环境下，风险的防范更是重中之重。 2009年包商银行计划新增65亿元的贷款规模。其中，中小企业贷款从2008年的172亿元增加到215亿元，增加43亿元，占增量的66.15%。其中300万元以下的小企业贷款（包括微贷）增加19亿元，占增量的29.23%；300万元以上的中小企业贷款增加24亿元，占比36.92%。大企业贷款从40亿元增加到48亿元，增加8亿元，占比12.31%。个人消费贷款从19亿元增加到33亿元，增加14亿元，占比21.54%。 在加大信贷投放力度的同时，我们也将更加重视控制风险，提高信贷资产的安全性。 在选择信贷服务对象时，以落实“有保有压、区别对待”为信贷方针，针对核心客户——小企业客户，建立小企业信贷业务的专营机构，通过“人、财、物”的资源统一配置、集约化管理，并对小企业客户进行市场细分，根据目标客户细分设立小企业金融中心、微小企业金融中心和农村金融中心，强化对中小企业贷款业务的推动。同时，在现有的25家小企业贷款专业支行和特色支行、300人专业信贷人员队伍的基础上，加大专业信贷员、团队主管和管理人员的选拔和培养力度，进一步整合和提升专业化培训能力。 在具体环节上，我们针对现有客户，根据客户的实际情况采取适当的合同重组措施，即在原贷款期限内调整还款计划、展期、追加或替换担保、提前部分或全部偿还贷款等，帮助和支持真正受到经济危机影响的客户渡过难关。 在操作程序上，各分支行团队严格按授权等级系统和具体授权审批决策，杜绝越级和违规操作给银行带来的风险损失。 同时，我们兼顾公司类贷款业务。将公司类贷款主要投放到民生工程“、三农”、重大工程建设、节能减排、科技创新、技术改造和兼并重组、区域协调发展等国家支持的领域，支持符合国家产业政策的产业发展。 依据银监会“有保有压，区别对待”的方针，包商银行明确规定了11项不予支持的贷款用途和客户：拖欠或无力偿还其他债权人的债务；军队或军事设备的生产或贸易；涉及濒危物种、文物的贸易；烟草生产或单纯的烟草类贸易；经营、设置或生产国家法律、法规允许的公益性博彩事业以外的赌博设施、工具；对外汇等货币的投机和投资；对房地产的投机；对任何证券（含股票、基金、债券、信托计划、理财产品等）的投资和投机；不符合环保要求及标准的生产经营活动；非法的技术、商品物资、服务等贸易和进出口；央行、银监会和国家发改委有关产业、行业信贷政策严禁和淘汰的行业、技术和产品。 （作者为包商银行董事长）
