爱华网系列专题：2008中国营销
中国人民银行研究生部课题组
依据2008年末的所有者权益数据，我们对中国的177家商业银行进行了排名，列出了最大的70家商业银行；同时列出了这些银行的总资产排名，以及相应的核心资本、税前利润、资本充足率、不良贷款率、资产收益率、资本收益率、资本资产比等指标。
根据银监会2008年年报，“2008年，我国银行业金融机构包括政策性银行3家，大型商业银行5家，股份制商业银行12家，城市商业银行136家，农村商业银行22家，邮政储蓄银行1家”。与国家开发银行相比，中国进出口银行和农业发展银行尚未转制，且具有很强的政策性银行特征，所以并未包括在报告考察的范围之内，因此本报告是在177家银行可得数据分析的基础上得出的。此次入围的70家银行包括5家大型国有商业银行、1家政策性银行、1家邮政储蓄银行、12家全国性股份制商业银行、38家城市商业银行和13家农村商业银行。以资产规模计，分为12家大型商业银行、17家中型商业银行、41家小型商业银行。
此次排名我们扩大了排名范围，将50家商业银行增加到70家。中国商业银行的数量从2002年的126家增长到2008年的177家，各家银行的资产、资本、收益增长迅速，仅仅50家银行已难以反映中国商业银行的发展趋势。为此，我们增加了入围银行的数量，以方便读者能够充分了解中国银行业的现状。为便于历史比较、研究发展趋势，在进行总体数据的历史分析时，我们选用70家银行的前50家与往年排名数据进行比较，并在文中做了具体说明。
总体数据分析
2002～2007年是全球银行业发展最为繁荣的阶段之一，在这段时间，国际银行业的利润实现了前所未有的扩张，资产规模、盈利能力逐年增强。虽然2007年美国出现了次贷危机，但危机对当年全球银行业的影响并未完全显现，银行业总体表现良好。随着国际金融危机的加剧，2008年银行经营业绩也受到很大影响。
虽然全球经济遭遇了百年不遇的金融危机，多数经济体遭受重创，但中国国民经济仍平稳快速发展，2008年实现国内生产总值30.067万亿元，同比增长9.0%。与实体经济的增长同步，中国金融业得到进一步发展。银行业资产总额首次突破60万亿元，达到62.39万亿元，相当于国内生产总值的207.5%，同比增长18.2%。银行业金融机构各项存款余额47.84万亿元，比2007年增加7.74万亿元，增长19.3%，银行业金融机构各项贷款余额32.01万亿元，比2007年增加4.21万亿元，增长17.9%。2008年，52家中国商业银行跻身《银行家》杂志评出的世界1000家大银行之列，比2007年增加7家。
2008年我国银行业总体规模增长迅速。70家银行中前50家的所有者权益、总资产、税前利润同比分别比2007年增长29.24%、23.75%和18.45%，但增长率有所下降。
2008年所有者权益排名前三的银行依次是：中国工商银行、中国银行和中国建设银行，与2007年相比并无变动；总资产三甲也与2007年一致，依次是：中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行。
中国工商银行连续7年居总资产排名榜首，同时这也是它连续三年所有者权益和总资产均列首位。中国邮政储蓄银行首次进入排名，位列所有者权益第6位，总资产第7位。报告期内，中国农业银行获得汇金公司190亿美元的注资，所有者权益同比增长227.82%。
所有者权益持续增长
在2002年首次进行排名时，50家大银行的所有者权益合计为7825.21亿元。2008年，入围的前50家银行的所有者权益达到了32164.53亿元，年复合增长率达22.38%。与2007年相比，2008年入围的前50家银行的所有者权益增长率为29.24%，增幅比2007年下滑22.22个百分点。
2008年入围的70家大银行中，多家银行进行了扩股增资。从可获得的数据统计发现，有15家银行的所有者权益增长超过了50%；30家银行的增长超过了30%；46家银行的增长超过了20%，未出现负增长的情况。2008年入围的70家大银行年末资本资产比为6.14%(其中前50家大银行的资本资产比也为6.14%，略高于2007年的5.88%)。2008年商业银行资本资产比的继续提升，也体现了多家银行的增资扩股。重庆三峡银行2007年完成重组后，资本实力进一步增强，其资本资产比在2008年入围的70家银行位居第一。此外，银行的资本资产比还反映了银行的资本实力和经营的稳健程度，因为资本资产比的高低实际上体现了银行杠杆率的高低，在经济、金融环境恶化条件下，高的资本资产比能增强银行抵御风险的能力，这也是为什么在这次金融海啸中，欧美国家政府一直要求金融机构“去杠杆化”的原因。在70家入围银行中，重庆三峡银行、广西北部湾银行和南京银行的资本资产比最高；而恒丰银行、上海浦东发展银行和北京农村商业银行是年末资本资产比最低的三家银行。
除新入围的银行外，与2007年相比，70家银行中有6家银行的所有者权益排名上升，5家银行位次保持不变，其余银行位次均有下降。排名上升的6家银行分别是恒丰银行(+11)、青岛银行(+11)、浙商银行(+8)、徽商银行(+7)、华夏银行(+1)、中国农业银行(+1)。其中，恒丰银行、浙商银行、徽商银行、华夏银行、中国农业银行在2008年均进行了增资扩股。排名下降的银行2008年的所有者权益也在增长，但在商业银行纷纷通过增资扩股、合并、扩大利润留成补充资本金的2008年，资本金上升速度慢的银行排序时位次就显得落后了。
总资产连续7年攀升
7年来，中国商业银行的资产规模也在不断增长。2002年入围的50家银行的总资产为176788.4亿元。7年后入围的前50家银行的总资产达到了523444.83亿元，比2002年增长了196.09%，比2005年增长了88.40%。
利润增幅略有下降，业绩表现依然稳健
2008年，入围商业银行业绩继续表现良好。前50家大银行税前利润总额为6303.06亿元(前70家为6382.33亿元)，比2007年增长了18.45%，税前平均资本利润率(ROE)和资产利润率(ROA)分别是21.68%和1.32%。
ROE、ROA表现最佳的银行在2007年和2008年变化较大，ROE连续两年位居前十的银行包括江阴农村商业银行、上海浦东发展银行和东莞银行三家，ROA连续两年位列前十的银行仅有江阴农村商业银行、张家港农村商业银行和武进农村商业银行三家。同时，ROE前十中有2家全国性股份制商业银行，7家城市商业银行和1家农村商业银行构成。ROA前十则包括6家城市商业银行和4家农村商业银行。
新入围银行情况
由于增加了排名银行的数量，因此除了2007年入围的50家银行依然保留在新的排行榜中外(只是排名的先后次序有了变化)，报告期内共有20家新入围的商业银行。这20家银行中1家为邮政储蓄银行，6家为农村商业银行，其余为城市商业银行。
7年来，每年入围银行的门槛也在提高，2002年第50名银行的所有者权益为2.93亿元；2003年是3.18亿元；2004年是4亿元；2005年为7亿元；2006年为10.68亿元；2007年为15.149亿元；2008年第50名天津滨海农村商业银行的所有者权益为24.825亿元，第70名潍坊银行的所有者权益也达到了16.379亿元。7年来入围门槛的提高反映了我国银行业7年中的不断成长和壮大。
入围银行的不良贷款率均低于监管标准
根据银监会的统计，2008年末，我国包括国有商业银行、全国性股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行在内的商业银行的不良贷款率为2.45%，比年初大幅下降3.71个百分点。其中，国有商业银行不良贷款率为2.81%，比年初下降5.24个百分点；股份制商业银行不良贷款率为1.51%，比年初下降0.64个百分点。
2008年，除重庆农村商业银行、广州市商业银行、成都银行、贵阳市商业银行、武汉农村商业银行和吉林银行未公布相关数据，其他64家银行的不良贷款率均低于5%的监管标准。在过去的一年中，虽然金融危机肆虐全球，但我国银行业的不良贷款率大幅度下降，资产质量继续好转。随着农业银行顺利转制，农业银行已经摘掉了资产质量最差的帽子，2008年不良贷款率最高的银行是北京农村商业银行，该指标已接近监管上限。此外，西安市商业银行、鞍山市商业银行、中国农业银行和江苏锡州农村商业银行的不良贷款率也高于4%。
入围银行的资本充足率均高于8%
2008年入围的70家银行中，除中国邮政储蓄银行、重庆农村商业银行、广州市商业银行、吉林银行未公开资本充足率指标，成都银行、贵阳市商业银行和武汉农村商业银行是2007年的数据，其他63家银行均有公开的资本充足率数据，且均高于巴塞尔协议所要求的8%的比例。重庆三峡银行连续两年占据着资本充足率的榜首，达到52.15%。虽然所有银行资本充足率超过了8%，但在国际、国内经济、金融环境不断变化的今天，8%的资本充足率也很难保证银行的稳健经营。为此，中国的银行需要根据外部环境的变化，不断增强自己的资本实力和控制风险的能力。
70家银行中，连续两年资本充足率排在前十的银行包括重庆三峡银行、南京银行、北京银行、南昌银行和宁波银行等5家。2008年资本充足率前十的银行由9家城市商业银行和1家农村商业银行组成。
银行分组比较
按大、中、小型商业银行分组
按照总资产指标，我们将这70家银行分为三组：1万亿元以上(含1万亿元)的大型商业银行；1万亿元到1000亿元(含1000亿元)的中型商业银行；1000亿元以下的小型商业银行。
12家大型商业银行
与2007年相比，中国工商银行、中国银行、中国建设银行、国家开发银行继续位列所有者权益排名前四，分别为6071.380亿元、4939.010亿元、4975.620亿元、3485.000亿元；中国农业银行，以2905.410亿元排名第5位；首次入围的中国邮政储蓄银行，以2181.270亿元位居第6位；交通银行、中信银行、招商银行分别以1456.420亿元、953.460亿元、797.810亿元位居第7位到第9位；资产首次突破万亿元大关的民生银行、兴业银行、上海浦东发展银行则分别以546.720亿元、490.220亿元、417.018亿元位居第10位到第12位。
2008年12家大型银行所有者权益总额为28919.338亿元人民币，比2007年增长了21.76%。12家银行资产总额为461574.696亿元人民币，与2007年相比，增长了19.81%；税前利润总额为5719.89亿元，比2007年增长了18.52%。2008年，12家银行平均ROE为21.72%，略高于70家大银行2008的平均水平(21.64%)；平均ROA为1.35%，略高于70家银行的平均水平(1.31%)。
17家中型商业银行
中型商业银行共有17家，其中总资产最多的是光大银行(总资产8518.381亿元)，所有者权益最多的是北京银行(所有者权益338.140亿元)。
2008年，这17家中型银行的所有者权益合计为2445.881亿元人民币，比2007年增长了34.08%；资产总额为50686.763亿元人民币，比2007年增长了21.01%；税前利润总额为423.172亿元人民币，比2007年降低了1.38%。平均ROE为19.82%，低于70家大银行2008的平均水平(21.64%)；平均ROA为0.91%，远低于70家银行的平均水平(1.31%)。这17家银行中，有5家税前利润同比下降，其中深圳发展银行利润同比下降了78.99%(据深圳发展银行年报，该行2008年进行了一项大额信贷拨备和核销，核销的绝大部分贷款为2005年前发放的历史不良贷款)，降幅居70家银行之首。
17家银行中，除了重庆农村商业银行和广州市商业银行数据未知外，其余15家银行的资本充足率都达到8%的监管标准，不良贷款率和盈利性指标也表现较好。其中，北京银行的资本充足率高达19.66%，在总排名中位居第6位。
此次共有三家农村商业银行进入中型商业银行之列——上海农村商业银行、北京农村商业银行和重庆农村商业银行，虽然在资产规模和所有者权益上已经达到一定规模，但是与其他中型商业银行相比，以ROE和ROA代表的盈利能力仍不是很理想。此外，北京农村商业银行的不良贷款率为4.92%，位居17家之首，但较2007年的6.83%有了较大改善。
41家小型商业银行
本次排名有41家小型商业银行进入前70强。小型商业银行前五位的依次是南京银行、大连银行、渤海银行、杭州银行和浙商银行，其所有者权益分别为113.456亿元、52.696亿元、49.9亿元、48.090亿元和43.020亿元。
该类型商业银行的资产和所有者权益增长较快，但总体规模仍然较小。2008年末这41家商业银行的所有者权益合计为1173.859亿元，占70家银行所有者权益总和的3.61%；总资产合计为17531.881亿元，占70家银行总和的3.31%；税前利润总额为239.275亿元，占70家银行利润总额的3.75%；平均ROE为23.36%，高于70家大银行的平均水平(21.64%)；平均ROA为1.51%，高于70家银行的平均水平(1.31%)。
在这41家小型商业银行中，有10家农村商业银行，分别是深圳农村商业银行、武汉农村商业银行、浙江萧山农村合作银行、张家港农村商业银行、天津滨海农村商业银行、常熟农村商业银行、江阴农村商业银行、江苏武进农村商业银行、江苏锡州农村商业银行、吴江农村商业银行。这10家农村商业银行的资本充足率均高于8%，不良贷款率较低。
3组银行的比较
在我国银行业中，大、中、小银行的规模差异依然明显。2008年，12家大型商业银行的所有者权益占70家商业银行总和的88.88%；总资产占87.12%；税前利润占89.62%。
17家中型商业银行的所有者权益占70家商业银行总和的7.52%；总资产占9.57%；税前利润占6.63%。
41家小型商业银行的所有者权益占70家商业银行总和的3.60%；总资产占3.31%；税前利润占3.75%。
按中国银监会标准分组
按中国银监会目前的分类方法，这70家银行可分为国有大型商业银行、政策性银行、邮政储蓄银行、全国性股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行。
1家政策性银行
作为第一家改制的政策性银行，国家开发银行在2008年继续进行商业化改制，并通过设立股份制、建立现代企业制度，为将来的公开发行上市做准备。
2007年底，汇金公司对国家开发银行成功注资，是其改革的第一步。2008年12月，中国银监会正式向国家开发银行股份有限公司颁发了金融许可证，国家开发银行股份有限公司正式成立，标志着国家开发银行改革发展进入了新阶段，中国政策性银行改革取得重大进展。截至2008年末，国家开发银行有者权益和总资产分别为3485亿元和38212亿元，分别位于总榜单的第4位和第5位。
1家邮政储蓄银行
2006年12月31日，银监会正式批准设立中国邮政储蓄银行。2007年3月20日，中国邮政储蓄银行在北京正式成立。2008年4月，邮储银行取得储蓄国债承销团成员资格。截至2008年末，邮政储蓄银行的所有者权益和总资产分别为2181.270亿元和22305.553亿元，分别列排行榜的第6位和第7位。
5家国有大型商业银行
5家国有大型商业银行2008年的所有者权益、总资产得到了显著提高，其所有者权益、总资产和税前利润的年复合增长率分别为17.87%、13.8%和50.49%；ROE、ROA和资本资产比分别从2002年的3.88%、0.19%和4.61%增长到2008年的20.25%、1.25%和5.90%。
12家全国性股份制商业银行
全国性股份制商业银行包括12家，分别是中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行和渤海银行。
7年来，全国性股份制商业银行取得了长足发展。截至2008年末，共有7家银行在内地A股上市。全国性股份制商业银行银行的所有者权益、总资产和税前利润的年复合增长率分别为22.27%、16.61%和33.83%；ROE、ROA和资本资产比分别从2002年的13.65%、0.48%和3.42%增长到2008年的26.36%、1.25%和4.76%。
38家城市商业银行
此次排名有38家城市商业银行入围。排名前十位的依次是北京银行、上海银行、江苏银行、徽商银行、南京银行、宁波银行、深圳平安银行、广州市商业银行、天津银行、盛京银行。
7年来，中国城市商业银行不断发展，所有者权益、总资产和税前利润的年复合增长率分别为27.34%、19.91%和40.66%；ROE、ROA和资本/资产比分别从2002年的11.75%、0.53%和4.37%增长到2008年的24.15%、1.54%和6.66%。
13家农村商业银行
有13家农村商业银行进入了本次排名的前70，依次为上海农村商业银行、重庆农村商业银行、北京农村商业银行、深圳农村商业银行、武汉农村商业银行、浙江萧山农村合作银行、张家港农村商业银行、天津滨海农村商业银行、常熟农村商业银行、江阴农村商业银行、江苏武进农村商业银行、江苏锡州农村商业银行和吴江农村商业银行。
2008年末，13家农村商业银行的所有者权益合计为527.162亿元，占70家银行所有者权益总和的1.53%；总资产为9225.932亿元，占1.67%；税前利润总额为87.888亿元，占1.33%；平均ROA、ROE分别为1.01%和17.56%。
中国银行业在国际上的地位
源自美国的次贷危机在2007年夏天全面爆发，终结了始于2002年的全球经济繁荣，并让为数众多的投资银行、商业银行等金融机构陷入困境。2008年9月，次贷危机升级为一场全面的金融危机，并向全球蔓延，扩散到实体经济。2008年是全球银行业的重灾年，据2009年《银行家》杂志统计，2008财政年度，全球金融部门资产损失超过1万亿美元，其中美国的损失占到一半，达5826亿美元；前1000家大银行利润总和由2007年的7800亿美元跌到1150亿美元，跌幅高达85.3%；盈利指标资本回报率(ROC)也由2007年的20%骤跌到2.69%。
在此次金融危机中，曾经作为全球银行业主导地位的美国银行业受到很大冲击。美国五大投资银行中，雷曼兄弟申请破产保护，贝尔斯登和美林证券分别被摩根大通和美国银行收购，高盛和摩根斯坦利被迫转为持股公司；两家抵押贷款融资机构“房地美”和“房利美”，接受政府注资，收归国有。相对而言，亚洲银行受此次危机影响较小。从排名的趋势可以看出，受益于本国经济的迅猛发展以及未受到次级债危机的严重拖累，发达国家之外的银行正在迅速成长，美国和欧洲银行业的主导地位正在削弱。
由于受国际金融危机的影响，实体经济的衰退不可避免。以前主要靠投资和出口拉动的我国经济必然会受到很大的影响。由于经济面临下行风险，世界各个国家都在制定政策刺激经济增长，我国为了保增长、调结构、促发展，实行适度宽松的货币政策和积极的财政政策。2008年11月9日，政府4万亿元经济刺激计划出台，地方政府纷纷响应。2009年上半年，金融机构贷款总额达到7.37万亿元，超过2008年全年贷款总量。受此影响，投资增速加快；但出口企业由于出口减少和融资能力受限，面临严峻的生存考验；经济回稳，国内企业在由传统的粗放型增长方式向集约型转变的过程中，风险不断积聚；房地产市场2009年3月份开始出现“量价齐升”，资本市场在一轮大涨后陷入调整局面。银行的信用风险可能上升，呆坏账规模反弹的压力增大。
在英国《银行家》杂志2009年7月份公布的2008年全球1000家大银行中，中国有52家银行入选，比2007年增加7家。按照一级资本排序，2008年进入全球1000家大银行中的我国银行前三家，分别是中国工商银行(第8名)、中国银行(第11名)和中国建设银行(第12名)；按照总资产排序，中国工商银行排名第17，中国建设银行排名第20，中国银行排名第23。
随着次贷危机一波波扩散，中国的银行业2008年没有特别大的海外并购举动。2008年3月民生银行以每股17.79美元收购美国联合银行4.9%的股权，12月20日又对联合银行进行第二步投资，增持后持股比例达到9.9%；5月30日招商银行购入香港老牌银行永隆银行53.1%的股份，成为该行绝对控股股东；9月18日，中国银行发布公告称将认购法国洛希尔银行20%的股份。
在这种宏观经济环境下，我国的商业银行需要随时关注国际国内经济金融态势，及时调整自己的经营和管理策略，不断提高自身的资产管理和风险控制水平。
