为了让你确定为员提供什么福利是最好的,你需要看一看如今的退休计划选择。
你是不是觉得对小公司而言,雇用人才很难。如果真的是这样,你会发现许多小公司都有这个问题,聪明的员工不太想为你工作。
所以你要从哪改变?下面是按照2005年要求的退休计划的概述。由于个人的需求不同,所以好的计划是要不断变化的。
简单员工退休金计划(SEP IRA)
如果你只有少数几个员工,你想找一个成本低,持有也低的计划,你就可以采取SEP IRA.这个计划有免税功能。而且能覆盖所有合法的员工。不承认员工的贡献。
采用SEP就不需要“计划文件”,你就不需要使用IRS填写年度报表。贡献年年不同,所以说你的评写不好,你也不会被封闭。
雇员匹配存储激励计划 (SIMPLE IRA)
该计划对你的雇员有好处。这个计划允许雇员自己存款。并且要求员工存储的匹配量。但问题是,SIMPLE IRA不会让个人随便退出的。2005年,年贡献量就大致是$10,000 (到2005年5月30日,年龄到50的话就是$12,000);加上员工的贡献。(年薪酬的3%)。
David Wray是401(k)委员会的利益分配经理,他说“如果你的公司员工人数少于10,SIMPLE IRA是一个好的选择。”
无论你做什么,都不要将SIMPLE IRA和类似计划SIMPLE 401(k)混淆了。这个退休选择权有点像传统的401(k),除了这个计划的费更高而灵活性更低。Jeanette LeBlanc是T. Rowe Price的市场经理。他说:“如果你选择了这个方案,我们就不知道该如何使用了。”
利润共享计划
正如你想的一样,一个利润共享计划可以分给你一点公司的利润。每年都会向你的账户上存钱,但由于数额是根据公司的表现而定,所以每年都会变化。
401(k)
针对401(k),你的公司是不是太小了?你可以再考虑一下。如果你的雇员人数据超过25,你就会惊奇的发现401(k)不会成本太高,管理的成本也不会太高。“由于401(k)供应者之间的竞争,所以价格会下降”the price point continues to drop," says Guy Patton Fidelity的研究公司市场的高级副经理。譬如说,Fidelity现在为公司的至多25个员工实施401(k)计划,每年的年费是$1,400加28/员工。当然,这个计划灵活性很差,支付的费用也比较高。
定义好的福利计划
尽管这个计划有点乱,但可能也不是,一个这样的计划对你还说比较有意义。(可以通过基奥计划管理)如果你采用了这种计划,你现在50了,你将在下一个10年或类似的年限里退休,而你还没有为你的退休存储什么,那么这种defined benefit plan是一个好的存储的机会。你可能按需要每年给自己存储资金,可以每年给你的退休金支付$170,000,或支付你联续三年中的100%的收入值。(你需要一个计算人员帮你计算。)不幸的是,对你有好处的事,对年青的雇员却是件坏事。他们离退休还有许多年,他们能存储的钱比你能存的少的多。
还有一些其它的缺点。对开始者来说,一个定义好的福利计划成本高而灵活性差。譬如说,无法选择存储额。如果你没有为自己的计划准备资金铃铛就要改变计划文件。而且Tom Ferrara 是未来价值协会(一家帮助小公司建立福利项目的公司)的主席,他说:“IRS不欢迎公司老是改变计划。”
开始起步
你是否准备好开始一个计划了吗?所有一家大的无负担的基金公司,像Fidelity, T. Rowe Price 和 Vanguard这样的公司都很乐意效命。或者说,如果你想有更多的控制权,你就能为自己找到一个适合的小公司利润三联单。但这样你的成本会增加。