爱华网展望2010年，“扩内需、促消费”依然是中国经济的主要政策目标。在现有条件下，如何提高财政资金使用效率，整合已实施的家电下乡、汽车下乡、家电以旧换新等举措，建立“扩内需、促消费”的长效机制，成为摆在我们面前的一项迫切任务。
消费问题还是要从微观着手，考察消费者选择储蓄或消费的决策动机。众所周知，投资有回报，储蓄有利息，但是消费仅仅是消费，收益为零，所以人们只有在“不得不”的时候才掏钱购买商品和服务。要想提高消费率，只能想办法加强人们的消费意愿，让其消费收益高于储蓄收益。
储蓄消费 账户分立
笔者建议，建立家庭或个人的消费账户制度，将储蓄和消费分开来，不但理财观念上分开，银行账户也要分开。如果让消费账户的收益高于储蓄账户的收益，老百姓就愿意将钱存进消费账户，随时准备消费。
建立个人消费账户的途径有两种：一种是比照住房公积金，通过法律强制规定，工资的一部分按比例直接存进消费账户；另一种是比照储蓄账户，由消费者自愿选择，在银行建立aihuau.com消费账户，根据需要自由存款。不管哪种途径，消费账户只能进行消费，在消费时能获得足够的补偿，没有消费就没有任何收益。
以现有的住房公积金为例，只能用于购买、建造、翻建、大修自住住房，用途受到了一定限制，但在购买住房时能够享受按揭贷款优惠利率，如果一直不消费，也无法随意提现挪用。养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险和企业年金等账户，也是如此。
奖励消费 三重收益
储蓄账户产生的利息收入，源自银行的投资收益（如存贷利差），消费账户的收益，源自哪里呢？主要有三个方面：
第一是账户资金本身带来的收益。如果是法定消费账户，资金本身可以做各项投资，获取收益。如果是消费者自愿在银行建立的消费账户，银行机构也能获取投资回报。这些收益，可能通过返利平均分给各账户，也可能分给某些选择特定消费的账户。
第二是政府的定向补贴。比如家电下乡和汽车下乡，现在都是管人不管钱，基本靠纸质单据的传递，鉴别目标消费者。如果有了个人消费账户，管住钱就足够了，政府补贴划到银行的消费账户里，直接支付给厂商，压缩了寻租和虚假交易的空间。而且，电子化的流程管理方式，减少了成本，加强了针对性，使得补贴品种和范围都有了较大的扩展余地。
如果政府实行减税政策，比如上调所得税起征点，可通过消费账户进行，让老百姓的基本消费资金，冲抵当月个人所得税。
第三是企业的定向优惠。目前，企业多数产品都处于过剩状态，打折促销的愿望强烈。但是不知道打折到什么程度才有人来买以及买多少。消费账户代表了规模需求，是在购买之前经过搜集和组织的确定的需求。对买方来说，某消费账户预订了联想的笔记本电脑，这笔钱就不可能去买惠普的电脑了，货币的选择权受到限制，应该得到一定补偿。对卖方来说，产品预订出去，可以尽早回笼部分资金，有的放矢地组织生产活动，降低原材料和商品库存，减少营销广告等经营成本，当然要付出一定优惠作为代价。
消费账户的收益，规模需求理论将其命名为货现率，即对放弃储蓄行为或选择特定消费的一种补偿。比如，1000元人民币存进储蓄账户，一年有22.5元收益（收益率2.25%）（以目前一年定期存款利率计算，不计利息税）。假如存进消费账户，虽然没有利息，但在消费时可能获得厂商9折优惠，也就是100元的收益（货现率10%），相当可观。
五大亮点 拉动消费
首先，消费账户是“扩内需、促销费”的重要抓手，是跟家庭或个人一一对应的运行平台，是庞大的、公平的、高效的机制，同时与现行其他政策没有丝毫抵触。数据显示，截至2008年末，全国住房公积金缴存余额为12116.24亿元，而2008年社会消费品零售总额为108487.7亿元。消费账户潜在资金量和影响力，可见一斑。
其次，消费账户保护了广大工薪阶层。国家补贴可以针对不同的人群、时间、行业甚至产品来进行。而且只有老百姓的工资消费，才能够获得政府补贴，其他形式的非工资收入或财产则不行。这对于推进消费实名化、反腐败、反洗钱、建立资金和商品的可追溯制度，都有很大的帮助。
再次，消费账户的货现率为政府提供了新的宏观调控政策工具。货现率是消费需求的兑价。存贷款利率可以调节储蓄和投资，货现率可以调节消费。从前我们只有利率一种工具，通货膨胀时需要升利率，内需不足时需要降利率，既通货膨胀又内需不足时，利率左右为难。有了货现率以后，我们可以提高贷款利率，同时提高货现率，令货现率大于存款利率，就能够起到“压投资、拉消费、降储蓄”的效果。
第四，消费账户是推进信用体系建设的有效依托。起步阶段的消费账户，如同借记卡，先存钱，后消费。随着消费账户的普及，消费者将通过消费账户进行商业赊销，先消费，后还款。其实商业企业是愿意开展商业赊销的，但是普遍担心信用体系不健全所造成的风险。如果是法定的消费账户，工资的一部分将按月存进来，这会成为信用销售的重要保障。另外，由于消费账户实行终生一人一户制，万一出现恶意欠款等不良信用记录，可能永远失去通过消费账户取得补贴和优惠的权利。
最后，消费账户为消费需求显性化、确定化、电子化和可交易创造了条件。目前，消费需求全部装在每个消费者的头脑中，消费的资金也混在储蓄账户里，对生产和流通形成了巨大的不确定因素。如果建立了消费账户制度，消费需求将是确定的和可交易的。我们都认识到，消费需求是稀缺的，是有价格的，这个价格就是政府和厂商所付出的兑价。如果政府和厂家愿意为消费需求支付兑价，那么拉动消费需求，就变得简单易行。一个明显的例子是，住房公积金制度建立以来，已经成为衡量住房潜在需求的显性的量化指标。
选择越少 收益越多
借助电子化管理手段，一个消费账户，能够包含多个专项子账户。
我们已经有了住房公积金，是不是也可以建立“汽车公积金”（即汽车消费账户）？每个月存一点进去，从1万变3万，再变5万……逛车市的客户，需求是弹性的，随时可以把钱收起来不买了。汽车消费账户所代表的客户，是确定无疑要买车的。因为竞争的原因，厂商为达成交易，会给出促销折扣。
折扣的比例，与账户的选择权密切相关。比如说，使用普通汽车消费账户的，享受95折；使用1.6升及以下排量汽车消费账户的，享受9折；使用奇瑞汽车消费账户的，享受8折；使用奇瑞A3汽车消费账户的，享受7折……
以此类推，家具、家电、节能灯、电动车、太阳能热水器、有机食品等，都可以建立各自的消费账户，并配套不同的优惠幅度，引导消费升级。
个人消费专项子账户的选择权，除了行业、品牌、产品以外，还包括时间和地区。
一般情况下，北京市消费的子账户收益，大于全国消费的子账户收益；西部欠发达地区消费的子账户收益，大于沿海发达地区消费的子账户收益；未来半年内消费的子aihuau.com账户收益，大于未来一年内消费账户的收益。
特殊情况下，也可反其道而行之。比如通货膨胀的来临的时候，让未来一年内消费的子账户收益，大于未来半年内消费的子账户收益，把消费行为向后移。迫切需要拉动内需时，鼓励消费前移；面临通货膨胀压力时，鼓励消费后移，这就为宏观经济的整体平滑运行，留出了巨大空间。
历史机遇 大势所趋
为什么直到今天才出现消费账户？
第一，从全球范围看，经济正在由短缺转变为过剩。长期以来，经济处于供不应求的状态，理论和实践都忽视消费需求，鼓励储蓄投资。当产能过剩成为后工业社会的主题，我们应该重视需求，鼓励消费，倡导“先需求后生产”的规模需求模式，并且让消费收益高于储蓄收益。
第二，信息正在由不对称转变为准对称。在上世纪以前，管理千万种消费品和消费行为，是不可想象的。近年来，随着电子计算机、互联网、手机等数字技术的飞速发展，管理1种住房和1000种商品的成本，已经趋近相同。
第三，金融创新的重点正在从投资理财转变为支付结算。金融网络系统本身已经发展得非常成熟和高效，但是只在投资理财方面得到了充分应用，比如股票、期货、衍生工具等。而在支付结算方面，社会化应用严重不足，明显落后于金融体系能力。
有人会问，为什么经济实践和理论研究都走在世界前列的美国，至今也没有出现消费账户呢？这是因为中美两国的经济政策诉求不同。美国应对产能过剩的方法，主要是超前的透支消费，所以一直消费率高，储蓄率低。而我国的情况是长期消费率偏低，储蓄率偏高，急需转变经济发展方式。
建立个人消费账户制度，源自我们的现实选择，同时也可能为世界创造了一个可推广的先例。促消费、拉内需，从建立个人消费账户制度开始。
