爱华网步入2010年，坊间纷纷议论新的一年银行可能出现资本不足以支持高额信贷、亟需向资本市场进行巨额融资的情景。笔者认为，对商业银行来说并非只有市场融资这一道门槛，真正的门槛或许更多，如融资门、规模门、风险门、效益门、结构门、监管门、薪酬门、低碳门、责任门等等。其中比较重要且不能绕过去的主要有以下几道： 新资本协议达标情况的验收门槛 虽然有的大型银行结合各自实际，提出了“服务价值年”、“贷后管理年”等口号，但对许多大银行特别是有志于成为国际活跃银行、国际一流银行的那些排头兵银行来说，2010年的大考将是对新资本协议（巴塞尔新资本协议）落实情况的验收。据了解，全球近100个国家和地区在2010年前已经或开始实施新资本协议。
此前，银行监管当局也发布了我国银行业推进新资本协议实施的时间表，大致目标是，到2010年底我国几家大型商业银行如工行、中行、建行、国开行、招行、浦发行等，要成为首批实施新资本协议的银行。国内其他银行最迟到2013年底，也要按照新资本协议的要求进行资本监管和风险管理。 在2008年全球金融危机爆发后，巴塞尔委员会于2009年7月对新资本协议进行了修复和补充，提出了《新资本协议的修改建议》等多份文件，对原先强调不足或有所忽略的三大支柱内容各自都做了强化、深化、全面化、针对化的监管加固或风险设防，使新协议的实施不仅能符合经济顺周期的特征，也能在经济的逆周期发挥作用。 目前，中国银监会正在对部分大型银行实施新资本协议的准备情况进行前期评估，并提出自2010年初开始接受新资本协议银行的申请，其他银行可以从2011年以后提出申请。看来目前尚未作出任何推迟实施进程的安排。几家准备成为国内首批实施新资本协议的银行也在厉兵秣马，加班应对。据某大型银行相关负责人介绍，该行的准备工作一直没有停顿，危机出现后还加快了速度，并结合新要求、新环境、新参数对原先设计的模型、框架、标准等进行了合理调整与优化，力争成为国内首家达标（实施新协议标准）银行。由此看来，2010年底的时间界限已经固定，仅剩短短一年时间，中国的几大领先银行是否已经准备好跨过这道具有国际标高的门槛，需要拭目以待。这道门槛或许也是一块检验商业银行全面风险管理能力的试金石，能够率先通过特别是按内部评级高级法通过的银行，无疑会在国内金融市场上占得先机，赢得其他银行难以撼动的领导力和竞争力。 需要一提的是，要跨过这道门槛并不是一件轻而易举的事。即便通过了这道门槛，也不能保证银行就能白璧无瑕，百年无恙。用西方银行的经验、体会和实践数据调和出来的新协议，在我国的经济环境和金融土壤下能否“一通百通”，还需要长时间的检验，甚至需要通过一些恶劣环境的压力测试。据笔者所知，西方一些学者对风险管理强调模型量化，能不能量化的东西都做出一些假定、公式或收集一些数据来建立一个或多个模型。而恰恰这些模型是国内多数银行的决策者、管理者们不擅长或不精通的。因而，国内银行为了新资本协议和风险管理达标，少不了要花费巨资自我开发或引进西方模型，拜师学艺。 笔者并不反对自我开发或引进模型，只是想提示一下，西方的模型不是万灵的，即使在西方国家的土壤上，也几乎无人测定出来这次危机；即便事后用某些模型去演算，其预测出来的损失也显著低于危机导致的实际损失。究其不灵验的原因，或许历史数据的不够充分是其中之一，或许还因为历史数据中多有顺周期的数据而缺乏逆周期数据，模型的风险量化技术还有待完善和成熟等。因此，在推进新资本协议的过程中，我们绝对不能搞“模型崇拜”，以为有了模型就可以解决我国银行在风险管理方面的痼疾。当然，我国银行更不能妄自称大，传统的用定性方法估测风险、人为主观判断和行政裁定、重感情而轻理性的风险文化，更是断断不能延续使让之死灰复燃。在重视建立、积累长周期（10年以上）、双周期（顺和逆）模型数据的同时，去伪存真地保留和优化一些科学合理的定性监测手段，或许是我国银行业走进新资本协议门槛应该备足并循序渐进、持续强化的一门必修课。
