爱华网购物卡，英文：Shopping Card，这种卡是集餐饮、购物、娱乐于一体的多功能消费卡，是代金券的一种。（现在一般送客户或用作员工福利发放），这种卡有100元、200元、300元、500元、1000元面值的，一般一些大型商场、超市都有自己做的购物卡（有的也叫VIP会员卡、贵宾卡、积分卡）销售。
购物卡_购物卡 -含义
购物卡消费很普遍
在范围上，购物卡有广义与狭义之分。广义购物卡在形式上包括购物卡、代金券、服务卡、公交卡、汽油卡、电话卡及网络充值卡等，而狭义的购物卡主要是指商家发行的商业性购物卡。
在内容上，可根据发行主体的不同分为公益性购物卡与商业性购物卡。涉贿犯罪中主要涉及的是商业性购物卡，即商业企业发售给消费者用于购买不特定种类商品或服务的电子支付凭证，主要是指各类商场超市发售的购物卡。从社会发展的角度而言，购物卡的有益价值在于减少了现金流通环节，节省了相关部门手工操作过程，促进商业企业、银行在更大的范围内竞争，从而提高社会效率，惠及民众。但在购物卡涉贿犯罪中，购物卡被用作行贿受贿的工具，引发出受贿罪、行贿罪、非国家工作人员受贿罪等贿赂犯罪。
购物卡成为贪官受贿的新形式，充当灰色资金流的载体，流动于行贿者与受贿者之间。
购物卡_购物卡 -优点
自主选择：
公司福利发放简便，持卡员工可以在合作商户自由挑选物品，将购买物品的选择权完全交给了员工；可靠安全：
固定金额，每张购物卡都含有固定的金额，方便市民在使用时超出预算，尤其是家长给孩子生活费，避免现金不安全，银行卡不放心等的缺陷；灵活方便：
灵活使用，持卡人可以把购物卡卡转赠他人，无论谁是持卡人，都可在指定商户使用；购物卡_购物卡 -弊端
因为办理购物卡不用使用身份证，很多贪官利用这一点大肆索贿，购物卡这样受贪官“青睐”，主要原因是“婉转隐蔽、受者踏实”。在国家重拳打击腐败犯罪的环境下，收取现金、实物及银行储蓄卡，无疑会给受贿者带来巨大的心理恐惧与压力，然而，收受行贿者打着“人情往来”的幌子送来的无任何身份证明的、小量多次的购物卡，则显得踏实自然、顺乎“情”谊。这种方式具有高度的隐蔽性，双方一拍即合、易于交易。
购物卡_购物卡 -性质
购物卡涉贿犯罪呈现“三易”特征
据相关法院调研发现，从利用购物卡实施贿赂犯罪的过程来看，购物卡涉贿犯罪呈现出“三易”流水性特征：
一、犯罪前阶段“商家推崇、获取便利”―――办卡易。
现实中，商场超市多设有专门的购物卡办理窗口，部分大商场甚至委托专业发卡机构发放购物卡，有的商场还规定了员工每年发放购物卡的数额指标，与此同时各商家对办理购物卡不仅不设任何门槛，只要用现金就直接可以购买购物卡，而且采取诸多促销购物卡的措施，如给办卡者按比例返现、积分换红包、张贴大幅促销购物卡的海报等，吸引消费者办理购物卡。这一切便利条件，都成为了滋生腐败的肥沃土壤。
二、犯罪阶段“婉转隐蔽、受者踏实”―――“交易”易。
人情往来是我国几千年积淀下的礼俗文化，这种立足于构建人与人之间和善、和谐的传统文化，在人们的潜意识中逐渐形成了“礼情节”。在国家不断加大打击腐败犯罪的力度下，收取现金、实物及银行储蓄卡，无疑会给受贿者带来巨大的心理恐惧与压力；然而，行贿者打着“人情往来”的幌子，送来的无任何身份证明小量多次的购物卡，则让受贿者觉得踏实自然、顺乎“情”谊。这种方式具有高度的隐蔽性，一拍即合、易于交易。
三、犯罪后阶段“黄牛倒卡、商场洗钱”―――洗赃易。
通常情况下，受贿者不管是收受文物、贵重金属等物，还是收受储蓄卡等电子凭证，洗赃都较为困难，且易于被追查。然而受贿者收受购物卡后，处理卡的方式多样，且简便易行，可以方便快捷地实现洗赃。首先，受贿者可以自己直接用购物卡在商场、超市消费，或馈赠给亲朋好友，而不会暴露自己的真实身份；其次，庞大的倒卖购物卡“黄牛党”的存在，使受贿者只要出让自己的小部分利益，就可以轻松将购物卡通过“黄牛党”予以兑现，简便快捷，不留痕迹。
购物卡_购物卡 -禁用
相关部门三令五申严禁购物卡
购物卡一直为我国相关部门严厉禁止，从立法上看最早可追溯到1995年通过的《中华人民共和国中国人民银行法》，该法规定“任何单位和个人不得印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通。”
1998年12月11日，明确下发针对购物卡的禁止规定。国务院纠风办下发通知“禁止印刷、发售、购买和使用各种代币购物卡”，使得当时购物卡盛行之风有所遏制。
2001年1月，国务院三部委(国务院纠风办、国家计委、人民银行)联合下发《关于严禁发放使用各种代币券、卡的通知》，要求购买和销售单位对已发放的购物卡2001年2月28日前妥善处理，过期作废，不能再流通使用。
购物卡_购物卡 -利益链
我国相关部门曾多次出台政策，禁止商业企业办理购物卡等代金券，但是诸多企业依然我行我素。那么，是什么让购物卡受到行贿受贿者如此青睐？相关法院调研认为，从外在特征看，购物卡涉贿犯罪呈现出流水性便利特征，而在特征的背后隐藏的是三层“灰色利益链”。
第一层，商家通过发放购物卡获利。目前，在我国商业企业发放购物卡都采取预付储值款的形式，属于售卡公司“负债”，企业利用售卡带来大量无监管资金进行投资，利用这部分无监管的资金可以转向投资市场谋利，也可以用作自己经营的周转资金，还可直接占有购物卡因过期、损毁遗失、零头放弃等沉淀下来的资金，收取购物卡管理费、高于成本的“成本费”。另外，发放购物卡可以提高顾客的占有率，通过销售商品间接实现盈利。有媒体估算，发放购物卡的利润甚至要高于零售的利润，已成为商家赚取利润的重要手段。
第二层，通过购物卡与权力的交易，行贿受贿者各自获利。行贿者用自己的现金购买购物卡，通过现金充入购物卡的方式，使自己对购物卡内资金的占有实现了身份的剥离，然后将这部分没有身份证明的资金送给了能给自己带来利益的受贿者，受贿者则通过商场消费或通过“黄牛党”兑现，实现了对这部分资金的占有，而后受贿者利用手中的权力为行贿者谋利，行贿者取得了自己的期待利益。通过以购物卡为工具的行受贿行为，行贿者与受贿者均获取了预期利益。
第三层，“黄牛党”倒卡多方获利。受贿者所收取的购物卡，除少部分直接通过商场超市消费外，大多数购物卡均要通过“黄牛党”实现兑现。“黄牛党”一般以高于收购折扣而低于购物卡面值的价格将购物卡兑现或者出 售。“黄牛党”赚取买卡、卖卡的差价。
北京市朝阳区人民法院法官辛祖国说，“在任何购物卡涉贿的犯罪中，上述三层‘灰色利益链’尤其是第二、三层是犯罪得以发生的利益根源。”
购物卡_购物卡 -监督管理
目前，购物卡的办理使用均不需要任何身份证明类的证件，这使得利用购物卡行受贿背后主体的身份不易暴露。购物卡管理长期处于无序状态，正是购物卡涉贿犯罪的深层次原因。
法律界相关人士表示，就购物卡涉贿犯罪而言，购物卡管理的无序状态是深层次客观原因。目前，购物卡的办理使用均不需要任何身份证明类的证件，这使得利用购物卡行受贿背后主体的身份不易暴露，让利用购物卡行受贿更加隐蔽，查处的难度更大，这给购物卡行受贿犯罪者极大地减轻了压力，从犯罪成本学的角度来讲，这样极大地降低了犯罪成本，相应就提高了犯罪收益，进而促进了购物卡涉贿犯罪的增多。而购物卡办理使用的非身份制，是购物卡管理上的无序所造成的，由于对购物卡办理使用屡禁不止，造成了目前购物卡大量存在使用而购物卡的管理长期处于无序状态的现状，而这种现状正是购物卡涉贿犯罪的深层次原因。
其实，从1995年以来，相关部门就三令五申严厉禁止购物卡的流通和使用。然而，仅有禁止性约束却难以设定惩罚性措施，并没有遏制住购物卡之风的盛行，时至今日，各种类型的购物卡、代金券仍然是肆意风行。可见，靠“堵”来禁止购物卡有一定难度。相对而言，规范和完善购物卡的管理是退而求其次的选择。
现实生活中，有不少落马贪官在依法调查之前并不认为收受购物卡的行为构成犯罪，而认为只是正常的礼尚往来、人情交往，顶多算个违纪违规。实际上，人情往来与行受贿存在本质的区别：人情往来意在交流感情，体现的是一种互惠平衡的关系，而且通常是有来有往的交换财物；而行受贿，意在托情办事获取不法所得，虽然财物也被用作交换手段，但交出去的是财物与权力，换来的不是感情而是赤裸裸的利益，财物的给予也都是单方向的，即行贿者送给受贿者财物。另外，还有部分受贿者，虽然明白收受购物卡行为的性质，但认为收受购物卡行为隐蔽，不易被发现，怀着侥幸心理，企图逃脱惩罚。
应加强购物卡的监督管理，对购物卡所属权益实行全过程动态登记备案监管，保证购物卡所属权益和使用明细的透明化，做到有据可查，从源头上防止购物卡异化、演变为腐败的工具。
业内人士表示，要规范购物卡管理秩序，首先应建立购物卡办理使用身份制，多措并举是预防与打击涉购物卡贿赂犯罪的有效途径。
将购物卡的管理纳入金融管理系统，制定购物卡管理的法律法规，规范购物卡的管理。建立购物卡办理与使用的身份制，谁办理谁使用，若转让，需进行登记备案，购物卡与身份证一起使用，才能有效刷卡。
同时建立备案审查制度、加强购物卡的监督管理，对购物卡所属权益实行全过程动态登记备案监管，保证购物卡所属权益和使用明细的透明化，做到有据可查，从源头上防止购物卡异化、演变为腐败的工具，从而切断购物卡背后的三层“灰色利益链”，起到釜底抽薪的作用。另外，明确对违反购物卡管理企业的惩处办法，对于违规办理购物卡的企业商家严肃查处。同时也要规范机关企事业单位以发放购物卡的形式分配福利的行为。
其次，铲除“黄牛党”灰色利益群体，切断洗钱销赃途径。购物卡办理使用身份制的建立，能极大地缩小购物卡“黄牛党”的生存空间，在此基础上，加大对各大商场超市周边的监控力度，有效监控通过网络实施倒卖购物卡行为的各类信息，对于查证属实的“黄牛党”，登记造册，建立“黄牛党”黑名单，对于协助受贿犯罪洗钱的，一经查实，严格追究刑事责任，加大“黄牛党”违法犯罪的成本，使其无利可图，从而切断购物卡涉贿犯罪的销赃洗钱途径。
同时，畅通举报途径，加大购物卡涉贿犯罪打击力度。开通举报热线，畅通公共举报信箱，完善网络电子邮箱、发帖举报等网络途径，增加现场举报地点，加强对于举报人的安全保护力度，做到举报途径畅通。对于查获的倒卡“黄牛党”，要深挖扩大战果，并发展“黄牛党”特情，通过“黄牛党”获取购物卡涉贿犯罪线索，及时发现涉购物卡贿赂犯罪行为，对于查证属实的行贿受贿者依法严格追究刑事责任。
购物卡_购物卡 -实名登记
信用卡实名制国务院办公厅2011年5月25日转发人民银行等7个部门制定的《关于规范商业预付卡管理的意见》(以下称《意见》)，《意见》明确，一次性购买1万元及以上不记名商业预付卡（即购物卡）的单位或个人应进行实名登记，且记名商业预付卡面值不超过5000元。
严卡发行资格
除了实名制以外，《意见》还指出，单位一次性购卡金额达5000元（含）以上或个人一次性购卡金额达5万元（含）以上的，通过银行转账方式购买，不得使用现金；不记名商业预付卡面值不超过1000元，记名商业预付卡面值不超过5000元。
针对商业预付卡的发行，《意见》作出明确规定：未经人民银行批准，任何非金融机构不得发行多用途预付卡，一经发现，按非法从事支付结算业务予以查处。金融机构未经批准，不得发行预付卡。
封堵另类融资渠道对于一些发卡企业挪用预收资金的情况，《意见》也明确要求禁止。
《意见》指出，多用途预付卡发卡人接受的、客户用于未来支付需要的预付资金，不属于发卡人的自有财产，发卡人不得挪用、挤占。
发行购物卡一直被看作是商业企业的另类融资模式。商业企业购物卡所融资金或者被存进银行收取利息，或者被投入股市获取投资回报，或者被用于扩大规模。如果政策被严格执行，这种另类融资的渠道也将被堵上。
外界疑虑
购卡实名制在精准打击“购物卡腐败”的同时，也引发了业界对商业零售类公司业绩可能下滑的担忧。
保守估计，目前我国购物卡市场在万亿元规模以上，甚至被外媒称作“第二人民币”。购物卡销售基本占到商业零售企业年销售额的20%左右，实名制等措施一旦严格实施，将使购物卡发行有所减少，进而影响商业零售类企业的业绩。
反洗钱攻略
预付卡机构在向购卡人出 售记名预付卡或一次性金额人民币1万元以上的不记名预付卡时，应当识别购卡人身份，登记购卡人身份基本信息，核对购卡人有效身份证件，并留存购卡人有效身份证件的复印件或者影印件。
代理他人购买记名预付卡的，预付卡机构应采取合理方式确认代理关系的存在，在对被代理人采取前款规定的客户身份识别措施时，还应当登记代理人身份基本信息，核对代理人有效身份证件，并留存代理人有效身份证件的复印件或者影印件。
