爱华网对方不承认对账单（无盖公章的对账单）在追讨货款的时候经常有遇到。
在深圳地区,送货单不盖公章的现象很普遍,特别是一些多次送货且月结的交易。
对账单的确认,意示着双方对交易金额的确认,这是一个非常重要的凭据,有一些"别有用心"的采购方,会有意规避对于对账单的确认。
一旦起纠纷,采购方会以对账单未得到其确认为由,否认双方的交易金额.
同时,在双方起纠纷的情况下,供应方是很难叫采购方补盖公章,所以供应方遇到这类情况会很被动。
参照一下建设工程领域当中工程款是如何结算的，我们可能会有所收益。
建设工程款金额大，发包方迟一个星期结算，迟一个星期付款，单是算银行的利息收益，发包方都可以收益不少。
所以，发包方拖延结算的情况时有发生，我们也不难理解，这个事情发生得多了，承包方的利益受损，建筑工人的工资也不知道拿什么发，
国家出台一系列的法律平衡双方的利益，其中就有一个条款是关于工程款结算的：发包方应在收到承包方的结算材料后，在28日内作出回应，不作出回应的，视为认同承包方的结算金额。
参照上述的处理方法，我们可以得到以下的对应方法:
最好双方在交易前能签订一个书面的合同,合同中有注明以下内容:
一:每月X日,供应方将送达<<对账单>>给采购方,采购方在收到<<对账单>>后X日内确认或提出异议,逾期未确认或提出异议,视为采购方无异议.
二:本合同(或协议)覆行过程中的所有文件及通知以特快专递或挂号信,或传真的形式到到对方的经营地址即视为送达.对方拒收或未签收导致退回仍视为送达.
这样，如果对方不在对账单盖公章确认，不影响双方交易金额的确认，但是要提醒，如果双方事前没有签订包含上述内容的合同，只是单方面寄一份这样的内容给对方，这样的文件只是一方的意思表示，对于对方是没有法律的约束力的，更谈不上是双方交易金额的确认。
笔者从事过大量的货款方面的纠纷处理，发现一个现象，很多的货款纠纷，不是一开始就拖欠货款的，通常都是前期的几次交易付款都很及时，但前期交易的金额都比较小，到了后期才出现拖欠货款的现象，而货款的金额相对比前期的那几次交易的金额大。所以在一开始，供应商要求与采购方签订包含上述内容的合同的难度不是太大。前期因这个合同可能会哆嗦一些，但会为以后减少很多麻烦。
还有一种情况不是不认对账单，而是想混淆账目，
举例说明：A企业（供应方）送货给B企业（采购方），对账单三张，分别是1月份，2月份，3月份的。货款都是10万，1月份的已付了，是在2月份付的。那么就只有2月份，3月份的共20万货款没有付。
当A企业（供应方）诉讼要求B企业（采购方），支付有2月份，3月份货款的时候，一般是按实际欠款金客如实主张的，但是，往往B企业（采购方）反驳欠的货款只有10万，因为2月份有付过一次货款，双方就2月份的那次付款是支付那个月的货款有争议。
最终，法院要查明这个事实也不是太难，重新拿以前的账单来对一下也可以查清事实。
为些，供应方也有了一些新做法，A企业（供应方）明知只拖欠了20万，却直接主张B企业货款30万，将问题抛给B企业去解释，
但这种做法会令A企业（供应方）的诉争标的额增大，导致多交诉讼费，实际中也不主张这样做。
另外一个不主张A企业（供应方）混淆账目原因，要实事求事，让审判员相信供应方是“老实人”，是正直的，供应方是“受害者”，弱势群体。
因为在实际的审判中，很多事实是无法还原的，有些争议就算是“包青天”再世也无法查清楚，争取审判员形成一些对供应方有利的思维定势很重要，供应方做一些小动作很容易留给审判员一个不好的印象，如果审判员心里认为：这个供应方现在都如此的不老实，估计在以前的交易中，供应方经常有做出一些欺骗采购方的行为，采购方拖欠他货款可能也有这方面的原因，可怜之人，必有可恨之处。一旦在审判员的思维中形成对供应方不利的印象，对供应方是不利的。
现在的审判员，一年要审很多案件，而且这些案件都是相近性质的，基本上不会说一个审判员今天审理离婚案件，明天审理企业的知识产权案件，后天审理刑事案件。还有一个原因是：相同案件集中审理也有利于审判员提高审理案件的效率及质量。
我说这些的意思是，审判员通常都是某一方面的专家，对于很多简单的案件，有时候，审判员拿在手上就知道大致是什么回事了，凡是能值得狡辩的“题材”，之前都有无数的当事人在他面前反重地演绎过了，现又要来“演绎”一次，他都看腻了。
另外，在什么环节最容易导致狡辩？对于这些狡辩一般可以用什么手段去查清？查清后的事实一般是什么样的？
法官对于这些事情的处理，大多都是心中有数了，都基本有个印象“先拖货款，再狡辩，再败诉，再上诉拖时间”，采购方所以尽量避免拿一些“没有技术含量”的题材来发挥“狡辩”的水平，很容易令法官心中对其形成一种思维定势：“这种就是坏人”。
很多案件，供应方都在努力地发挥其”影帝“的水平，努力地使法官相信供应方就是这个案件的受害人，努力地去影响法官的判断倾向，认为某一方就是”弱势群体“需要法官为他去申张正义。
所以，笔者是不太建议任一方做出混淆账目的行为，如果暂时不具备”影帝“级水平去扮演一个“受害者或弱势群体”，也切不可随意去扮“小丑”。
如果企业在对账单能做得更细致一些，这些狡辩就很难存在，比如在3月份的对账单中注明，”2月份货款已对账，未付款“。
或者将对帐单做得更规范一些，笔者见过一些企业的账单，他是这样做的：
1月份货款5万元支付3万元
2月份货款5万元支付1万元
3月份货款5万元支付6万元
总货款：15万元总付款：10万元
尚欠：5万元
这样的对账单，如果双方只存在几个月的实际交易，还可以。如果双方长久合作了两三年，而且供应方有的早期对账单据已丢失,很容易给采购方有"可乘之机",对方会说,没有欠5万货款这么多,我1月份之前还有付过2万货款,这时候,双方双得找以前的一些
对账单据来核对了.
一些企业的财务人员按规范来做的话,是没有问题的,因为规范的对账单起将对方的付款作详尽的说明,什么时候付的款,付的是什么几月份的货款.
1月份之前的货款双方已结清.![[转载]30:对方不承认对账单，如何应对？](http://img.aihuau.com/images/01111101/01041553t0140cd7e0cf62609a2.jpg)
1月份货款5万元3月15日支付1月份货款3万元
3月28日支付1月份货款1万元
4月27日支付6万元(其中1月份货款1万元,2月份货款5万元)
2月份货款5万元
3月份货款5万元
总货款：15万元总付款：10万元
尚欠：5万元
这样，每隔一段时间对以前货款支付情况作个说明，一经双方盖章确认，事实就比较清楚,采购方很难再拿以前支付过的货款来混淆帐目。
广东鹏浩律师事务所李声贵
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